Hướng dẫn chỉ ra cách xây dựng lịch trình khấu hao trong Excel để trình bày chi tiết các khoản thanh toán định kỳ đối với khoản vay hoặc thế chấp trả dần.

Khoản vay trả dần chỉ là một điều tưởng tượng cách xác định khoản vay được trả dần trong suốt thời hạn của khoản vay.

Về cơ bản, tất cả các khoản vay đều được trả dần theo cách này hay cách khác. Ví dụ: khoản vay trả dần trong 24 tháng sẽ có 24 khoản thanh toán hàng tháng bằng nhau. Mỗi khoản thanh toán áp dụng một số tiền đối với tiền gốc và một số tiền lãi. Để trình bày chi tiết từng khoản thanh toán cho khoản vay, bạn có thể xây dựng lịch trả dần khoản vay.

Lịch trả dần là bảng liệt kê các khoản thanh toán định kỳ cho khoản vay hoặc thế chấp theo thời gian, chia nhỏ từng khoản thanh toán thành tiền gốc và tiền lãi, đồng thời hiển thị số dư còn lại sau mỗi lần thanh toán.

Cách tạo lịch trả dần khoản vay trong Excel

Cách tạo lịch trả dần khoản vay hoặc khoản thế chấp trong Excel, chúng ta sẽ cần sử dụng các hàm sau:

• Hàm PMT - tính toán tổng số tiền của một khoản thanh toán định kỳ. Số tiền này không đổi trong toàn bộ thời hạn của khoản vay.
• Hàm PPMT - nhận phần tiền gốc của mỗi khoản thanh toán chuyển thành tiền gốc của khoản vay, tức là số tiền bạn đã vay. Số tiền này tăng lên cho các khoản thanh toán tiếp theo.
• Chức năng IPMT - tìm phần tiền lãi của mỗi khoản thanh toán chuyển thành tiền lãi.có các khoản thanh toán bổ sung thay đổi , chỉ cần nhập số tiền riêng lẻ trực tiếp vào cột Thanh toán bổ sung .

  Tổng thanh toán (D10)

  Chỉ cần thêm khoản thanh toán theo lịch trình (B10) và khoản thanh toán thêm (C10) cho giai đoạn hiện tại:

  =IFERROR(B10+C10, "")

  Tiền gốc (E10)

  Nếu khoản thanh toán theo lịch trình trong một khoảng thời gian nhất định lớn hơn 0, hãy trả về giá trị nhỏ hơn trong hai giá trị: thanh toán theo lịch trình trừ lãi suất (B10-F10) hoặc số dư còn lại (G9); nếu không thì trả về số không.

  =IFERROR(IF(B10>0, MIN(B10-F10, G9), 0), "")

  Xin lưu ý rằng tiền gốc chỉ bao gồm phần khoản thanh toán theo lịch trình (không phải khoản trả thêm!) được tính vào tiền gốc của khoản vay.

  Lãi suất (F10)

  Nếu lịch trình thanh toán trong một khoảng thời gian nhất định lớn hơn 0, hãy chia lãi suất hàng năm (ô C2) cho số lần thanh toán mỗi năm (có tên là ô C4) rồi nhân kết quả với số dư còn lại sau kỳ trước; nếu không, trả về 0.

  =IFERROR(IF(B10>0, InterestRate/PaymentsPerYear*G9, 0), "")

  Số dư (G10)

  Nếu số dư còn lại (G9) lớn hơn 0, hãy trừ đi phần gốc của khoản thanh toán (E10) và khoản thanh toán thêm (C10) từ số dư còn lại sau kỳ trước (G9); ngược lại trả về 0.

  =IFERROR(IF(G9 >0, G9-E10-C10, 0), "")

  Lưu ý. Bởi vì một số công thức tham chiếu chéo lẫn nhau (không phải tham chiếu vòng tròn!), chúng có thể hiển thị kết quả sai trong quy trình. Vì vậy, vui lòng không bắt đầu khắc phục sự cố cho đến khi bạn nhậpcông thức cuối cùng trong bảng khấu hao của bạn.

  Nếu tất cả được thực hiện đúng, lịch khấu hao khoản vay của bạn tại thời điểm này sẽ giống như sau:

  5. Ẩn dấu chấm thừa

  Thiết lập quy tắc định dạng có điều kiện để ẩn các giá trị trong khoảng thời gian không sử dụng như được giải thích trong mẹo này. Sự khác biệt là lần này chúng tôi áp dụng màu phông chữ trắng cho các hàng trong đó Tổng thanh toán (cột D) và Số dư (cột G) bằng 0 hoặc trống:

  =AND(OR($D9=0, $D9=""), OR($G9=0, $G9=""))

  Vậy là, tất cả các hàng có giá trị 0 đều bị ẩn khỏi chế độ xem:

  6. Lập bản tóm tắt khoản vay

  Là bước hoàn thiện cuối cùng của sự hoàn hảo, bạn có thể đưa ra thông tin quan trọng nhất về khoản vay bằng cách sử dụng các công thức sau:

  Số lần thanh toán theo lịch trình:

  Nhân số năm với số lần thanh toán mỗi năm:

  =LoanTerm*PaymentsPerYear

  Số lần thanh toán thực tế:

  Đếm ô trong cột Tổng thanh toán lớn hơn 0, bắt đầu từ Kỳ 1:

  =COUNTIF(D10:D369,">"&0)

  Tổng thanh toán thêm:

  Cộng các ô trong cột Khoản trả thêm , bắt đầu với Kỳ 1:

  =SUM(C10:C369)

  Tổng tiền lãi:

  Cộng lên các ô trong cột Lãi suất , bắt đầu với Kỳ 1:

  =SUM(F10:F369)

  Tùy chọn, ẩn hàng Kỳ 0 và lịch trả dần khoản vay của bạn với các khoản thanh toán bổ sung được thực hiện! Ảnh chụp màn hình bên dưới hiển thị kết quả cuối cùng:

  Tải xuống khấu hao khoản vaylịch trình với các khoản thanh toán bổ sung

  Mẫu Excel lịch trình khấu hao

  Để lập lịch trình khấu hao khoản vay hàng đầu một cách nhanh chóng, hãy sử dụng các mẫu có sẵn của Excel. Chỉ cần truy cập Tệp > Mới , nhập " lịch khấu hao " vào hộp tìm kiếm và chọn mẫu bạn thích, ví dụ: mẫu có thanh toán thêm này :

  Sau đó, lưu sổ làm việc mới tạo dưới dạng mẫu Excel và sử dụng lại bất cứ khi nào bạn muốn.

  Đó là cách bạn tạo lịch khấu hao khoản vay hoặc thế chấp trong Excel. Tôi cảm ơn bạn đã đọc và hy vọng sẽ gặp bạn trên blog của chúng tôi vào tuần tới!

  Có sẵn các bản tải xuống

  Ví dụ về Lịch khấu hao (tệp .xlsx)

  Số tiền này giảm dần sau mỗi lần thanh toán.

Bây giờ, chúng ta hãy thực hiện từng bước của quy trình.

1. Thiết lập bảng khấu hao

Đối với người mới bắt đầu, hãy xác định các ô đầu vào mà bạn sẽ nhập các thành phần đã biết của khoản vay:

• C2 - lãi suất hàng năm
• C3 - thời hạn cho vay tính theo năm
• C4 - số lần thanh toán mỗi năm
• C5 - số tiền cho vay

Việc tiếp theo bạn làm là tạo bảng khấu hao với nhãn ( Thời hạn , Thanh toán , Lãi suất , Tiền gốc , Số dư ) trong A7:E7. Trong cột Khoảng thời gian , hãy nhập một chuỗi số bằng với tổng số lần thanh toán (trong ví dụ này là 1-24):

Với tất cả các thành phần đã biết, hãy chuyển sang phần phần thú vị nhất - công thức khấu hao khoản vay.

2. Tính tổng số tiền thanh toán (công thức PMT)

Số tiền thanh toán được tính bằng hàm PMT(rate, nper, pv, [fv], [type]).

Để xử lý các tần suất thanh toán khác nhau chính xác (chẳng hạn như hàng tuần, hàng tháng, hàng quý, v.v.), bạn phải nhất quán với các giá trị được cung cấp cho các đối số rate và nper :

• Rate - chia lãi suất hàng năm cho số kỳ thanh toán mỗi năm ($C$2/$C$4).
• Nper - nhân số năm theo số kỳ thanh toán mỗi năm ($C$3*$C$4).
• Đối với đối số pv , hãy nhập số tiền cho vay ($C$5).
• CácCó thể bỏ qua các đối số fv và type vì các giá trị mặc định của chúng phù hợp với chúng tôi (số dư sau lần thanh toán cuối cùng được coi là 0; các khoản thanh toán được thực hiện vào cuối mỗi kỳ) .

Kết hợp các đối số trên lại với nhau, chúng ta có công thức sau:

=PMT($C$2/$C$4, $C$3*$C$4, $C$5)

Xin lưu ý rằng chúng tôi sử dụng tham chiếu ô tuyệt đối vì công thức này sẽ sao chép sang các ô bên dưới mà không có bất kỳ thay đổi nào.

Nhập công thức PMT vào ô B8, kéo xuống cột và bạn sẽ thấy số tiền thanh toán không đổi trong tất cả các khoảng thời gian:

3. Tính tiền lãi (công thức IPMT)

Để tìm phần tiền lãi của mỗi khoản thanh toán định kỳ, hãy sử dụng hàm IPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]):

=IPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5)

Tất cả các đối số đều giống như trong công thức PMT, ngoại trừ đối số mỗi chỉ định thời hạn thanh toán. Đối số này được cung cấp dưới dạng tham chiếu ô tương đối (A8) vì nó được cho là thay đổi dựa trên vị trí tương đối của hàng mà công thức được sao chép.

Công thức này được chuyển tới C8, sau đó bạn sao chép nó xuống bao nhiêu ô tùy ý:

4. Tìm tiền gốc (công thức PPMT)

Để tính phần tiền gốc của mỗi khoản thanh toán định kỳ, hãy sử dụng công thức PPMT này:

=PPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5)

Cú pháp và đối số hoàn toàn giống như trong công thức IPMT đã thảo luận ở trên:

Công thức này chuyển đến cột D, bắt đầu từ D8:

Mẹo. Để kiểm tra xem của bạntính toán là chính xác tại thời điểm này, hãy cộng các số trong các cột Tiền gốc và Lãi suất . Tổng phải bằng giá trị trong cột Thanh toán trong cùng một hàng.

5. Nhận số dư còn lại

Để tính số dư còn lại cho mỗi kỳ, chúng tôi sẽ sử dụng hai công thức khác nhau.

Để tìm số dư sau lần thanh toán đầu tiên trong E8, hãy cộng số tiền cho vay (C5) và tiền gốc của kỳ đầu tiên (D8):

=C5+D8

Vì số tiền cho vay là số dương và tiền gốc là số âm nên số tiền gốc thực tế bị trừ đi số tiền gốc .

Đối với giai đoạn thứ hai và tất cả các giai đoạn tiếp theo, hãy cộng số dư trước đó và tiền gốc của giai đoạn này:

=E8+D9

Công thức trên chuyển sang E9, sau đó bạn sao chép nó xuống cột. Do sử dụng các tham chiếu ô tương đối, công thức sẽ điều chỉnh chính xác cho từng hàng.

Vậy là xong! Lịch khấu hao khoản vay hàng tháng của chúng tôi đã hoàn tất:

Mẹo: Trả lại khoản thanh toán dưới dạng số dương

Vì khoản vay được thanh toán từ tài khoản ngân hàng của bạn, các hàm Excel trả về khoản thanh toán, tiền lãi và tiền gốc dưới dạng số âm . Theo mặc định, các giá trị này được đánh dấu bằng màu đỏ và nằm trong dấu ngoặc đơn như bạn có thể thấy trong hình trên.

Nếu bạn muốn tất cả kết quả là số dương , hãy đặt dấu trừ trước các chức năng PMT, IPMT và PPMT.

Đối với Số dư công thức, hãy sử dụng phép trừ thay vì phép cộng như minh họa trong ảnh chụp màn hình bên dưới:

Lịch khấu hao cho một số khoảng thời gian khác nhau

Trong ví dụ trên, chúng tôi đã xây dựng lịch khấu hao khoản vay cho số kỳ hạn được xác định trước các kỳ thanh toán. Giải pháp một lần nhanh chóng này hoạt động hiệu quả đối với một khoản vay hoặc khoản thế chấp cụ thể.

Nếu đang tìm cách tạo lịch khấu hao có thể tái sử dụng với số kỳ thay đổi, bạn sẽ phải thực hiện một phương pháp toàn diện hơn được mô tả bên dưới.

1. Nhập số kỳ hạn tối đa

Trong cột Kỳ hạn , hãy nhập số lần thanh toán tối đa mà bạn sẽ cho phép đối với bất kỳ khoản vay nào, chẳng hạn như từ 1 đến 360. Bạn có thể tận dụng tính năng Tự động điền của Excel tính năng nhập dãy số nhanh hơn.

2. Sử dụng câu lệnh IF trong công thức khấu hao

Bởi vì bạn hiện có nhiều số kỳ hạn thừa, nên bằng cách nào đó, bạn phải giới hạn các phép tính đối với số lần thanh toán thực tế cho một khoản vay cụ thể. Điều này có thể được thực hiện bằng cách gói từng công thức vào một câu lệnh IF. Kiểm tra logic của câu lệnh IF kiểm tra xem số khoảng thời gian trong hàng hiện tại có nhỏ hơn hoặc bằng tổng số lần thanh toán hay không. Nếu kiểm tra logic là TRUE, chức năng tương ứng được tính toán; nếu SAI, một chuỗi trống sẽ được trả về.

Giả sử Giai đoạn 1 ở hàng 8, hãy nhập các công thức sau vào các ô tương ứng rồi sao chép chúng quatoàn bộ bảng.

Thanh toán (B8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4, PMT($C$2/$C$4, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Lãi suất (C8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4, IPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Tiền gốc (D8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4,PPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Số dư :

Dành cho Giai đoạn 1 (E8), công thức giống như trong ví dụ trước:

=C5+D8

Đối với Giai đoạn 2 (E9) và tất cả các giai đoạn tiếp theo, công thức có dạng như sau:

=IF(A9<=$C$3*$C$4, E8+D9, "")

Kết quả là bạn có lịch khấu hao được tính toán chính xác và một loạt các hàng trống có số kỳ sau khi khoản vay được trả hết.

3. Ẩn số khoảng thời gian thừa

Nếu bạn có thể sống với một loạt số khoảng thời gian thừa hiển thị sau lần thanh toán cuối cùng, bạn có thể coi như công việc đã hoàn thành và bỏ qua bước này. Nếu bạn phấn đấu cho sự hoàn hảo, thì hãy ẩn tất cả các khoảng thời gian không sử dụng bằng cách tạo quy tắc định dạng có điều kiện đặt màu phông chữ thành màu trắng cho bất kỳ hàng nào sau lần thanh toán cuối cùng được thực hiện.

Đối với điều này, hãy chọn tất cả hàng dữ liệu nếu bảng khấu hao của bạn (A8:E367 trong trường hợp của chúng tôi) và nhấp vào tab Trang chủ > Định dạng có điều kiện > Quy tắc mới… > Sử dụng công thức để xác định các ô cần định dạng .

Trong ô tương ứng, hãy nhập công thức bên dưới để kiểm tra xem số dấu chấm trong cột A có lớn hơn tổng số lần thanh toán:

=$A8>$C$3*$C$4

Lưu ý quan trọng! Để công thức định dạng có điều kiện hoạt động chính xác, hãy đảm bảo sử dụng tham chiếu ô tuyệt đối cho Thời hạn cho vay và Khoản thanh toán mỗi năm các ô mà bạn nhân ($C$3*$C$4). Sản phẩm được so sánh với Dấu chấm 1 ô mà bạn sử dụng tham chiếu ô hỗn hợp - cột tuyệt đối và hàng tương đối ($A8).

Sau đó, nhấp vào Định dạng… và chọn màu phông chữ trắng. Xong!

4. Lập bản tóm tắt khoản vay

Để xem nhanh thông tin tóm tắt về khoản vay của bạn, hãy thêm một vài công thức nữa ở đầu lịch trình khấu hao của bạn.

Tổng số tiền thanh toán ( F2):

=-SUM(B8:B367)

Tổng tiền lãi (F3):

=-SUM(C8:C367)

Nếu bạn có các khoản thanh toán là số dương, hãy xóa dấu trừ từ các công thức trên.

Vậy là xong! Lịch trình khấu hao khoản vay của chúng tôi đã hoàn thành và sẵn sàng hoạt động!

Tải xuống lịch khấu hao khoản vay cho Excel

Cách lập lịch khấu hao khoản vay với các khoản thanh toán bổ sung trong Excel

Lịch khấu hao được thảo luận trong các ví dụ trước rất dễ tạo và làm theo (hy vọng :). Tuy nhiên, họ bỏ qua một tính năng hữu ích mà nhiều người trả khoản vay quan tâm - các khoản thanh toán bổ sung để thanh toán khoản vay nhanh hơn. Trong ví dụ này, chúng ta sẽ xem xét cách tạo lịch khấu hao khoản vay với các khoản thanh toán bổ sung.

1. Xác định các ô nhập liệu

Như thường lệ, hãy bắt đầu với việc thiết lập các ô nhập liệu. Trong trường hợp này, hãy đặt tên cho các ô này như được viết bên dưới để làm cho công thức của chúng ta dễ đọc hơn:

• Tỷ lệ lãi suất - C2 (lãi suất hàng nămtỷ lệ)
• Thời hạn cho vay - C3 (thời hạn cho vay tính theo năm)
• Thanh toán mỗi năm - C4 (số lần thanh toán mỗi năm)
• Số tiền cho vay - C5 (tổng số tiền cho vay)
• Khoản trả thêm - C6 (khoản trả thêm mỗi kỳ)

2. Tính toán khoản thanh toán theo lịch trình

Ngoài các ô đầu vào, cần có thêm một ô được xác định trước để tính toán thêm - số tiền thanh toán theo lịch trình , tức là số tiền phải trả cho khoản vay nếu không có thêm thanh toán được thực hiện. Số tiền này được tính theo công thức sau:

=IFERROR(-PMT(InterestRate/PaymentsPerYear, LoanTerm*PaymentsPerYear, LoanAmount), "")

Chú ý chúng ta đặt dấu trừ trước hàm PMT để có kết quả là số dương. Để tránh xảy ra lỗi trong trường hợp một số ô nhập liệu trống, chúng tôi gửi kèm công thức PMT trong hàm IFERROR.

Nhập công thức này vào một số ô (trong trường hợp của chúng tôi là G2) và đặt tên cho ô đó là Thanh toán theo lịch trình .

3. Thiết lập bảng khấu hao

Tạo bảng khấu hao khoản vay với các tiêu đề được hiển thị trong ảnh chụp màn hình bên dưới. Trong cột Khoảng thời gian , hãy nhập một chuỗi số bắt đầu bằng số 0 (bạn có thể ẩn hàng Khoảng thời gian 0 sau nếu cần).

Nếu bạn muốn tạo một mục có thể sử dụng lại lịch khấu hao, hãy nhập số kỳ hạn thanh toán tối đa có thể (từ 0 đến 360 trong ví dụ này).

Đối với Kỳ hạn 0 (hàng 9 trong trường hợp của chúng tôi), hãy kéo Số dư giá trị, bằng với số tiền vay ban đầu. Tất cả kháccác ô trong hàng này sẽ vẫn trống:

Công thức trong G9:

=LoanAmount

4. Xây dựng công thức cho lịch khấu hao với các khoản thanh toán bổ sung

Đây là phần quan trọng trong công việc của chúng tôi. Vì các hàm tích hợp sẵn của Excel không cung cấp các khoản thanh toán bổ sung nên chúng tôi sẽ phải tự mình thực hiện tất cả các phép toán.

Lưu ý. Trong ví dụ này, Kỳ 0 ở hàng 9 và Kỳ 1 ở hàng 10. Nếu bảng khấu hao của bạn bắt đầu ở một hàng khác, vui lòng đảm bảo điều chỉnh các tham chiếu ô cho phù hợp.

Nhập các công thức sau vào hàng 10 ( Giai đoạn 1 ), rồi sao chép chúng xuống cho tất cả các giai đoạn còn lại.

Thanh toán theo lịch trình (B10):

Nếu số tiền Thanh toán theo lịch trình (có tên là ô G2) nhỏ hơn hoặc bằng số dư còn lại (G9), hãy sử dụng thanh toán theo lịch trình. Nếu không, hãy cộng số dư còn lại và tiền lãi của tháng trước.

=IFERROR(IF(ScheduledPayment<=G9, ScheduledPayment, G9+G9*InterestRate/PaymentsPerYear), "")

Để phòng ngừa thêm, chúng tôi đưa công thức này và tất cả các công thức tiếp theo vào hàm IFERROR. Điều này sẽ ngăn ngừa nhiều lỗi khác nhau nếu một số ô nhập liệu trống hoặc chứa các giá trị không hợp lệ.

Thanh toán bổ sung (C10):

Sử dụng công thức IF với logic sau:

Nếu số tiền Khoản trả thêm (có tên là ô C6) nhỏ hơn chênh lệch giữa số dư còn lại và tiền gốc của giai đoạn này (G9-E10), hãy trả về Khoản trả thêm ; nếu không thì sử dụng số tiền chênh lệch.

=IFERROR(IF(ExtraPayment

Mẹo. nếu bạn