Vejledningen viser, hvordan du opbygger et amortiseringsskema i Excel for at få detaljerede oplysninger om periodiske betalinger på et lån eller realkreditlån med amortisering.

En lån med afdragsfrihed er blot en finere måde at definere et lån, der betales tilbage i rater i hele lånets løbetid.

I princippet er alle lån amortiserende på en eller anden måde. For eksempel vil et lån med fuld amortisering i 24 måneder have 24 lige store månedlige betalinger. Hver betaling anvender et beløb til hovedstolen og et beløb til renter. For at få en detaljeret beskrivelse af hver betaling på et lån kan du lave en amortiseringsplan for lånet.

En afskrivningsplan er en tabel, der viser de periodiske betalinger på et lån eller realkreditlån over tid, opdeler hver betaling i hovedstol og renter og viser den resterende saldo efter hver betaling.

Sådan oprettes en låneamortiseringsplan i Excel

For at opbygge en afdragsskema for et lån eller et realkreditlån i Excel skal vi bruge følgende funktioner:

• PMT-funktion - beregner den samlet beløb Dette beløb forbliver konstant i hele lånets løbetid.
• PPMT-funktion - får den hovedforpligtet en del af hver betaling, der går til lånets hovedstol, dvs. det beløb, du har lånt. Dette beløb stiger for de efterfølgende betalinger.
• IPMT-funktion - finder den renter en del af hver betaling, der går til renter. Dette beløb falder med hver betaling.

Lad os nu gennemgå processen trin for trin.

1. Opsætning af amortiseringstabellen

Til at begynde med skal du definere de inputceller, hvor du skal indtaste de kendte komponenter i et lån:

• C2 - årlig rentesats
• C3 - lånets løbetid i år
• C4 - antal betalinger pr. år
• C5 - lånebeløb

Det næste, du gør, er at oprette en amortiseringstabel med etiketterne ( Periode , Betaling , Renter , Forretningsleder , Balance ) i A7:E7. I den Periode kolonnen skal du angive en række tal svarende til det samlede antal betalinger (1- 24 i dette eksempel):

Når alle de kendte komponenter er på plads, kan vi komme til den mest interessante del - formlerne for amortisering af lån.

2. Beregne det samlede betalingsbeløb (PMT-formel)

Betalingsbeløbet beregnes med funktionen PMT(rate, nper, pv, [fv], [type]).

For at håndtere forskellige betalingsfrekvenser korrekt (f.eks. ugentlige, månedlige, kvartalsvise osv.) skal du være konsekvent med de værdier, der angives for sats og nper argumenter:

• Vurder - dividere den årlige rente med antallet af betalingsperioder pr. år ($C$2/$C$4).
• Nper - multiplicer antallet af år med antallet af betalingsperioder pr. år ($C$3*$C$4).
• For den pv argumentet, skal du indtaste lånebeløbet ($C$5).
• fv og type kan udelades, da deres standardværdier fungerer fint for os (saldoen efter den sidste betaling skal være 0; betalingerne foretages i slutningen af hver periode).

Ved at lægge ovenstående argumenter sammen får vi denne formel:

=PMT($C$2/$C$4, $C$3*$C$4, $C$5)

Vær opmærksom på, at vi bruger absolutte cellehenvisninger, da formlen skal kopieres til nedenstående celler uden ændringer.

Indtast PMT-formlen i B8, træk den ned i kolonnen, og du vil se et konstant betalingsbeløb for alle perioder:

3. Beregn renter (IPMT-formel)

For at finde rentedelen af hver periodisk betaling skal du bruge funktionen IPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]) for at finde rentedelen af hver periodisk betaling:

=IPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5)

Alle argumenterne er de samme som i PMT-formlen, bortset fra pr. Argumentet angives som en relativ cellehenvisning (A8), fordi det er meningen, at den skal ændres afhængigt af den relative position i den række, som formlen kopieres til.

Formlen indsættes i C8, og derefter kopieres den ned til så mange celler som nødvendigt:

4. Find hovedstolen (PPMT-formel)

For at beregne hovedstolen af hver periodisk betaling skal du bruge denne PPMT-formel:

=PPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5)

Syntaksen og argumenterne er nøjagtig de samme som i den ovenfor beskrevne IPMT-formel:

Denne formel går til kolonne D, begyndende i D8:

Tip. For at kontrollere, om dine beregninger er korrekte på dette tidspunkt, skal du lægge tallene i Forretningsleder og Renter kolonnerne. Summen skal være lig med værdien i kolonnerne Betaling kolonne i samme række.

5. Få den resterende saldo

For at beregne den resterende saldo for hver periode bruger vi to forskellige formler.

For at finde saldoen efter den første betaling i E8 skal du lægge lånebeløbet (C5) og hovedstolen i den første periode (D8) sammen:

=C5+D8

Fordi lånebeløbet er et positivt tal og hovedstolen et negativt tal, trækkes sidstnævnte faktisk fra førstnævnte.

For den anden og alle efterfølgende perioder lægges den tidligere saldo og denne periodes hovedstol sammen:

=E8+D9

Ovenstående formel går til E9, og derefter kopierer du den ned i kolonnen. På grund af brugen af relative cellehenvisninger justeres formlen korrekt for hver række.

Det er det! Vores månedlige afdragsskema for lånet er klar:

Tip: Returner betalinger som positive tal

Fordi et lån betales fra din bankkonto, returnerer Excel-funktionerne betalingen, renter og hovedstol som negative tal Som standard er disse værdier markeret med rødt og omgivet af parenteser, som du kan se på billedet ovenfor.

Hvis du foretrækker at få alle resultaterne som positiv tal, skal du sætte et minustegn foran PMT-, IPMT- og PPMT-funktionerne.

For den Balance formler, skal du bruge subtraktion i stedet for addition, som vist i skærmbilledet nedenfor:

Amortiseringsplan for et variabelt antal perioder

I ovenstående eksempel har vi bygget en afdragsskema for det foruddefinerede antal betalingsperioder. Denne hurtige engangs-løsning fungerer godt for et specifikt lån eller realkreditlån.

Hvis du ønsker at oprette en genanvendelig afskrivningsskema med et variabelt antal perioder, skal du anvende en mere omfattende metode, som er beskrevet nedenfor.

1. Indtast det maksimale antal perioder

I den Periode kolonnen skal du indsætte det maksimale antal betalinger, du vil tillade for et lån, f.eks. fra 1 til 360. Du kan bruge Excels AutoFill funktion til at indtaste en række tal hurtigere.

2. Brug IF-udsagn i afskrivningsformler

Da du nu har mange for store periodetal, skal du på en eller anden måde begrænse beregningerne til det faktiske antal betalinger for et bestemt lån. Dette kan gøres ved at indpakke hver formel i en IF-erklæring. Den logiske test i IF-erklæringen kontrollerer, om periodetallet i den aktuelle række er mindre end eller lig med det samlede antal betalinger. Hvis den logiske test er TRUE, vil den tilsvarendefunktionen beregnes; hvis den er FALSK, returneres en tom streng.

Under forudsætning af Periode 1 er i række 8, indtast følgende formler i de tilsvarende celler, og kopier dem derefter over hele tabellen.

Betaling (B8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4, PMT($C$2/$C$4, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Renter (C8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4, IPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Forretningsleder (D8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4,PPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Balance :

Til Periode 1 (E8), er formlen den samme som i det foregående eksempel:

=C5+D8

Til Periode 2 (E9) og alle efterfølgende perioder har formlen denne formular:

=IF(A9<=$C$3*$C$4, E8+D9, "")

Resultatet er, at du har en korrekt beregnet amortiseringsplan og en masse tomme rækker med perioderne efter lånet er betalt.

3. Skjul ekstra perioder numre

Hvis du kan leve med en masse overflødige punktummer, der vises efter den sidste betaling, kan du betragte arbejdet som udført og springe dette trin over. Hvis du stræber efter perfektion, skal du skjule alle ubrugte perioder ved at lave en betinget formateringsregel, der indstiller skriftfarve til hvid for alle rækker, efter at den sidste betaling er foretaget.

Hertil skal du vælge alle de datarækker hvis din amortiseringstabel (A8:E367 i vores tilfælde), og klik på Hjem faneblad> Betinget formatering > Ny regel... > Brug en formel til at bestemme, hvilke celler der skal formateres .

I den tilsvarende boks indtastes nedenstående formel, der kontrollerer, om antallet af perioder i kolonne A er større end det samlede antal betalinger:

=$A8>$C$3*$C$4

Vigtig bemærkning! For at formlen til betinget formatering kan fungere korrekt, skal du sørge for at bruge absolutte cellehenvisninger til Lånets løbetid og Betalinger pr. år celler, som du multiplicerer ($C$3*$C$4). Produktet sammenlignes med den Periode 1 celle, for hvilken du bruger en blandet cellehenvisning - absolut kolonne og relativ række ($A8).

Derefter skal du klikke på Format... knappen og vælg den hvide skrifttype. Færdig!

4. Udarbejd et låneoversigt

Hvis du vil have et overblik over de sammenfattende oplysninger om dit lån, kan du tilføje et par formler øverst i din amortiseringsplan.

Samlede betalinger (F2):

=-SUM(B8:B367)

Renter i alt (F3):

=-SUM(C8:C367)

Hvis du har betalinger som positive tal, skal du fjerne minustegnet fra ovenstående formler.

Så er vores afdragsskema for lånet færdigt og klar til at blive brugt!

Download låneafdragsskema til Excel

Sådan laver du en låneafdragsskema med ekstra betalinger i Excel

De afdragsskemaer, der er beskrevet i de foregående eksempler, er nemme at oprette og følge (forhåbentlig :). De udelader dog en nyttig funktion, som mange lånebetalere er interesserede i - ekstra betalinger for at betale et lån hurtigere af. I dette eksempel vil vi se på, hvordan man opretter et afdragsskema med ekstra betalinger.

1. Definer indgangsceller

Som sædvanlig skal du starte med at opsætte indtastningscellerne. I dette tilfælde skal vi navngive disse celler som skrevet nedenfor for at gøre vores formler lettere at læse:

• InterestRate - C2 (årlig rentesats)
• LoanTerm - C3 (lånets løbetid i år)
• Betalinger pr. år - C4 (antal betalinger pr. år)
• LoanAmount - C5 (samlet lånebeløb)
• ExtraPayment - C6 (ekstrabetaling pr. periode)

2. Beregn en planlagt betaling

Ud over indgangscellerne er der endnu en foruddefineret celle, der er nødvendig for vores videre beregninger, nemlig planlagt betalingsbeløb , dvs. det beløb, der skal betales på et lån, hvis der ikke foretages ekstra afdrag. Dette beløb beregnes ved hjælp af følgende formel:

=IFERROR(-PMT(InterestRate/PaymentsPerYear, LoanTerm*PaymentsPerYear, LoanAmount), "")

Vær opmærksom på, at vi sætter et minustegn foran PMT-funktionen for at få resultatet som et positivt tal. For at undgå fejl, hvis nogle af indtastningscellerne er tomme, indeslutter vi PMT-formlen i IFERROR-funktionen.

Indtast denne formel i en celle (G2 i vores tilfælde) og navngiv den celle PlanlagtBetaling .

3. Opsætning af amortiseringstabellen

Opret en låneafskrivningstabel med de overskrifter, der er vist i skærmbilledet nedenfor. I Periode kolonnen indtaste en række tal, der begynder med nul (du kan skjule Periode 0 række senere, hvis det er nødvendigt).

Hvis du ønsker at oprette en genanvendelig afdragsskema, skal du angive det maksimale antal betalingsperioder (0 til 360 i dette eksempel).

Til Periode 0 (række 9 i vores tilfælde), skal du trække i Balance værdi, som er lig med det oprindelige lånebeløb. Alle andre celler i denne række forbliver tomme:

Formel i G9:

=LoanAmount

4. Opbyg formler for amortiseringsplan med ekstra betalinger

Dette er en vigtig del af vores arbejde. Da Excels indbyggede funktioner ikke giver mulighed for yderligere betalinger, skal vi selv regne det hele ud.

Bemærk. I dette eksempel, Periode 0 er i række 9 og Periode 1 er i række 10. Hvis din amortiseringstabel begynder i en anden række, skal du sørge for at justere cellehenvisningerne i overensstemmelse hermed.

Indtast følgende formler i række 10 ( Periode 1 ), og kopier dem derefter ned for alle de resterende perioder.

Planlagt betaling (B10):

Hvis den PlanlagtBetaling beløb (celle G2) er mindre end eller lig med restsaldoen (G9), skal du bruge den planlagte betaling. Ellers skal du lægge restsaldoen og renterne for den foregående måned sammen.

=IFERROR(IF(ScheduledPayment<=G9, ScheduledPayment, G9+G9*InterestRate/PaymentsPerYear), "")

Som en ekstra sikkerhedsforanstaltning pakker vi denne og alle efterfølgende formler ind i IFERROR-funktionen, så vi undgår en masse forskellige fejl, hvis nogle af indtastningscellerne er tomme eller indeholder ugyldige værdier.

Ekstra betaling (C10):

Brug en IF-formel med følgende logik:

Hvis den ExtraPayment beløb (celle C6) er mindre end forskellen mellem den resterende saldo og denne periodes hovedstol (G9-E10), returneres ExtraPayment ; ellers anvendes forskellen.

=IFERROR(IF(ExtraPayment

Tip. Hvis du har variable supplerende betalinger , skal du blot skrive de enkelte beløb direkte i Ekstra betaling kolonne.

Samlet betaling (D10)

Du skal blot tilføje den planlagte betaling (B10) og den ekstra betaling (C10) for den aktuelle periode:

=IFERROR(B10+C10, "")

Forretningsleder (E10)

Hvis den planlagte betaling for en given periode er større end nul, returneres den mindste af de to værdier: planlagt betaling minus renter (B10-F10) eller den resterende saldo (G9); ellers returneres nul.

=IFERROR(IF(B10>0, MIN(B10-F10, G9), 0), "")

Bemærk venligst, at hovedstolen kun omfatter den del af planlagt betaling (ikke den ekstra betaling!), der går til lånets hovedstol.

Renter (F10)

Hvis den planlagte betaling for en given periode er større end nul, divideres den årlige rentesats (celle C2) med antallet af betalinger pr. år (celle C4), og resultatet multipliceres med restbeløbet efter den foregående periode; ellers returneres 0.

=IFERROR(IF(B10>0, InterestRate/PaymentsPerYear*G9, 0), "")

Balance (G10)

Hvis den resterende saldo (G9) er større end nul, trækkes hovedparten af betalingen (E10) og den ekstra betaling (C10) fra den resterende saldo efter den foregående periode (G9); ellers returneres 0.

=IFERROR(IF(G9>0, G9-E10-C10, 0), "")

Bemærk. Da nogle af formlerne krydstjekker hinanden (ikke cirkulære henvisninger!), kan de vise forkerte resultater i processen. Begynd derfor ikke at foretage fejlfinding, før du indtaster den allersidste formel i din amortiseringstabel.

Hvis alt er gjort korrekt, skal din afdragsskema på dette tidspunkt se nogenlunde sådan ud:

5. Skjul ekstra perioder

Opsæt en regel for betinget formatering for at skjule værdierne i ubrugte perioder som forklaret i dette tip. Forskellen er, at vi denne gang anvender hvid skriftfarve til de rækker, hvor Samlet betaling (kolonne D) og Balance (kolonne G) er lig med nul eller tom:

=OG(OR($D9=0, $D9=""), OR($G9=0, $G9=""))

Voilà, alle rækker med nulværdier er skjult:

6. Udarbejd et låneoversigt

Som et sidste touch af perfektion kan du udstede de vigtigste oplysninger om et lån ved hjælp af disse formler:

Planlagt antal betalinger:

Multiplicer antallet af år med antallet af betalinger pr. år:

=Lånetid*Betalinger pr. år

Det faktiske antal betalinger:

Tæl celler i den Samlet betaling kolonne, der er større end nul, begyndende med periode 1:

=COUNTIF(D10:D369,">"&0)

Samlede ekstra betalinger:

Læg cellerne sammen i Ekstra betaling kolonne, begyndende med periode 1:

=SUM(C10:C369)

Samlede renter:

Læg cellerne sammen i Renter kolonne, begyndende med periode 1:

=SUM(F10:F369)

Du kan eventuelt skjule Periode 0 række, og din låneafdragsskema med yderligere betalinger er færdig! Skærmbilledet nedenfor viser det endelige resultat:

Download afdragsskema for lån med ekstra betalinger

Afskrivningsskema Excel-skabelon

Hvis du vil lave en førsteklasses låneamortiseringsplan på ingen tid, kan du bruge Excels indbyggede skabeloner. Gå til Fil > Ny , type " afskrivningsplan " i søgefeltet, og vælg den skabelon, du kan lide, f.eks. denne her med ekstra betalinger:

Gem derefter den nyligt oprettede arbejdsbog som en Excel-skabelon, og genbrug den, når du vil.

Sådan opretter du en afdragsskema for et lån eller et realkreditlån i Excel. Tak for din læsning og håber at se dig på vores blog i næste uge!

Tilgængelige downloads

Eksempler på afskrivningsskema (.xlsx-fil)