Az oktatóprogram bemutatja, hogyan lehet egy amortizációs ütemtervet készíteni az Excelben egy amortizálódó hitel vagy jelzáloghitel időszakos kifizetéseinek részletezéséhez.

Egy amortizációs hitel csak egy divatos kifejezés egy olyan kölcsön meghatározására, amelyet a kölcsön teljes futamideje alatt részletekben kell visszafizetni.

Alapvetően minden hitel valamilyen módon amortizálódik. Például egy 24 hónapra szóló, teljes mértékben amortizálódó hitel 24 egyenlő havi törlesztőrészletet tartalmaz. Minden egyes törlesztőrészlet egy részét a tőke, egy részét pedig a kamatok felé fordítja. A hitel egyes törlesztőrészleteinek részletezéséhez elkészítheti a hitel törlesztési ütemtervét.

Egy amortizációs ütemterv egy olyan táblázat, amely felsorolja a hitel vagy jelzáloghitel időszakos kifizetéseit az idő múlásával, minden egyes kifizetést tőke- és kamatrészekre bont, és megmutatja a fennmaradó egyenleget minden egyes kifizetés után.

Hogyan hozzon létre egy hitel amortizációs ütemtervet Excelben?

A hitel vagy jelzáloghitel törlesztési ütemtervének Excelben történő összeállításához a következő függvényeket kell használnunk:

• PMT funkció - kiszámítja a teljes összeg Ez az összeg a hitel teljes futamideje alatt állandó marad.
• PPMT funkció - megkapja a fő minden egyes törlesztőrészletnek az a része, amely a kölcsöntőkére, azaz a felvett hitelösszegre fordítódik. Ez az összeg a következő törlesztőrészleteknél növekszik.
• IPMT funkció - megtalálja a érdeklődés minden egyes befizetés kamatra fordított része. Ez az összeg minden egyes befizetéssel csökken.

Most pedig menjünk végig a folyamaton lépésről lépésre.

1. Az amortizációs táblázat beállítása

Kezdetnek határozza meg a bemeneti cellákat, amelyekbe a hitel ismert összetevőit adja meg:

• C2 - éves kamatláb
• C3 - hitel futamideje években
• C4 - a kifizetések száma évente
• C5 - hitelösszeg

A következő lépés egy amortizációs táblázat létrehozása a címkékkel ( Időszak , Fizetés , Érdeklődés , Főigazgató , Egyensúly ) A7:E7-ben. A Időszak oszlopba a kifizetések teljes számával megegyező számsorozatot írjon be (ebben a példában 1- 24):

Miután az összes ismert összetevő a helyén van, térjünk rá a legérdekesebb részre - a hitel törlesztési képleteire.

2. A teljes kifizetési összeg kiszámítása (PMT-képlet)

A kifizetés összegét a PMT(rate, nper, pv, [fv], [type]) függvénnyel kell kiszámítani.

A különböző fizetési gyakoriságok (például heti, havi, negyedéves stb.) helyes kezeléséhez következetesnek kell lennie a árfolyam és nper érvek:

• Rate - ossza el az éves kamatlábat az éves fizetési időszakok számával ($C$2/$C$4).
• Nper - szorozza meg az évek számát az éves fizetési időszakok számával ($C$3*$C$4).
• A pv argumentummal adja meg a kölcsön összegét ($C$5).
• A fv és típus argumentumok elhagyhatók, mivel az alapértelmezett értékek számunkra jól működnek (az utolsó kifizetés utáni egyenlegnek 0-nak kell lennie; a kifizetések minden időszak végén történnek).

A fenti érveket összevetve a következő képletet kapjuk:

=PMT($C$2/$C$4, $C$3*$C$4, $C$5)

Kérjük, figyeljen arra, hogy abszolút cellahivatkozásokat használjunk, mert ennek a képletnek változtatás nélkül kell átmásolnia az alábbi cellákba.

Írja be a PMT képletet a B8-ba, húzza lefelé az oszlopban, és látni fogja az összes időszak állandó kifizetési összegét:

3. Kamatszámítás (IPMT-képlet)

Az egyes időszakos fizetések kamatrészének kiszámításához használja az IPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]) függvényt:

=IPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5)

Minden argumentum ugyanaz, mint a PMT-képletben, kivéve a per argumentum, amely a fizetési időszakot adja meg. Ezt az argumentumot relatív cellahivatkozásként (A8) adjuk meg, mivel a képletet másoló sor relatív pozíciója alapján kell változtatni.

Ez a képlet a C8-as cellába kerül, majd másolja le annyi cellába, ahányszor csak szükséges:

4. Keresse meg a főkötelezettet (PPMT-képlet)

Az egyes időszakos kifizetések tőkerészének kiszámításához használja ezt a PPMT képletet:

=PPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5)

A szintaxis és az argumentumok pontosan ugyanazok, mint a fentebb tárgyalt IPMT-képletben:

Ez a képlet a D oszlopba kerül, a D8-tól kezdve:

Tipp: Ha ellenőrizni szeretné, hogy a számításai helyesek-e ezen a ponton, adja össze a számokat a Főigazgató és Érdeklődés Az összegnek meg kell egyeznie a Fizetés oszlop ugyanabban a sorban.

5. Szerezze be a fennmaradó összeget

Az egyes időszakok fennmaradó egyenlegének kiszámításához két különböző képletet fogunk használni.

Az E8-ban az első kifizetés utáni egyenleg megtalálásához adja össze a kölcsön összegét (C5) és az első időszak tőkéjét (D8):

=C5+D8

Mivel a hitelösszeg pozitív szám, a tőkeösszeg pedig negatív szám, az utóbbit ténylegesen levonják az előbbiből.

A második és az összes következő időszakra vonatkozóan adja össze az előző egyenleget és az adott időszak tőkéjét:

=E8+D9

A fenti képlet az E9-be kerül, majd lemásolja az oszlopba. A relatív cellahivatkozások használata miatt a képlet minden sorban helyesen igazodik.

Ennyi! A havi hiteltörlesztési ütemtervünk elkészült:

Tipp: A kifizetéseket pozitív számként adja vissza

Mivel a kölcsönt a bankszámláról fizetik ki, az Excel függvények a kifizetést, a kamatot és a tőkét a következőképpen adják vissza negatív számok Alapértelmezés szerint ezek az értékek piros színnel vannak kiemelve és zárójelbe zárva, ahogy a fenti képen látható.

Ha az összes eredményt pozitív számokat, tegyen egy mínusz jelet a PMT, IPMT és PPMT funkciók elé.

A Egyensúly képleteket, használjon kivonást az összeadás helyett, ahogy az alábbi képernyőképen látható:

Amortizációs ütemterv változó számú időszakra vonatkozóan

A fenti példában egy hitel törlesztési ütemtervet építettünk az előre meghatározott számú fizetési periódusra. Ez a gyors, egyszeri megoldás jól működik egy adott hitel vagy jelzálog esetében.

Ha változó számú periódusú, újrafelhasználható amortizációs ütemtervet szeretne létrehozni, akkor az alábbiakban ismertetett, átfogóbb megközelítést kell alkalmaznia.

1. Adja meg az időszakok maximális számát

A Időszak oszlopba illessze be a maximálisan engedélyezhető kifizetések számát bármely hitel esetében, mondjuk 1-től 360-ig. Az Excel automatikus kitöltési funkcióját kihasználva gyorsabban beírhatja a számsorokat.

2. IF utasítások használata az amortizációs képletekben

Mivel most már sok túlzottan sok periódusszám van, valahogyan le kell korlátozni a számításokat az adott hitel tényleges törlesztőrészleteinek számára. Ezt úgy lehet megtenni, hogy minden egyes képletet egy IF utasításba csomagolunk. Az IF utasítás logikai tesztje ellenőrzi, hogy az aktuális sorban lévő periódusszám kisebb vagy egyenlő-e a törlesztőrészletek teljes számával. Ha a logikai teszt TRUE, akkor a vonatkozófüggvényt számítja ki; ha FALSE, akkor egy üres karakterláncot kapunk vissza.

Feltételezve, hogy 1. időszak a 8. sorban van, írja be a következő képleteket a megfelelő cellákba, majd másolja át azokat az egész táblázatba.

Fizetés (B8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4, PMT($C$2/$C$4, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Érdeklődés (C8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4, IPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Főigazgató (D8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4,PPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Egyensúly :

A oldalon. 1. időszak (E8), a képlet ugyanaz, mint az előző példában:

=C5+D8

A oldalon. 2. időszak (E9) és az azt követő időszakokban a képlet a következő formát ölti:

=IF(A9<=$C$3*$C$4, E8+D9, "")

Ennek eredményeképpen egy helyesen kiszámított törlesztési ütemtervet kap, és egy csomó üres sort a hitel visszafizetése utáni időszakszámokkal.

3. Rejtse el az extra időszakok számait

Ha együtt tud élni az utolsó fizetés után megjelenő felesleges időszakszámokkal, akkor a munkát befejezettnek tekintheti, és kihagyhatja ezt a lépést. Ha a tökéletességre törekszik, akkor rejtse el az összes nem használt időszakot egy olyan feltételes formázási szabály elkészítésével, amely beállítja a betűtípus színe fehér az utolsó befizetés után bármelyik sorra.

Ehhez válassza ki az összes adatsorok ha az amortizációs táblázatot (esetünkben A8:E367), és kattintson a Home tab> Feltételes formázás > Új szabály... > Egy képlet segítségével határozza meg, hogy mely cellákat kell formázni .

A megfelelő mezőbe írja be az alábbi képletet, amely ellenőrzi, hogy az A oszlopban szereplő időszakszám nagyobb-e, mint a kifizetések teljes száma:

=$A8>$C$3*$C$4

Fontos megjegyzés! Ahhoz, hogy a feltételes formázási képlet helyesen működjön, győződjön meg róla, hogy abszolút cellahivatkozásokat használ a Hitel futamideje és Éves kifizetések cellák, amelyeket összeszorzunk ($C$3*$C$4). A szorzatot összehasonlítjuk a Időszak 1 cella, amelyhez vegyes cellahivatkozást használ - abszolút oszlop és relatív sor ($A8).

Ezután kattintson a Formátum... gombot, és válassza a fehér betűszínt. Kész!

4. Készítsen hitelösszefoglalót

Ahhoz, hogy egy pillantással láthassa a hitelére vonatkozó összefoglaló információkat, adjon hozzá még néhány képletet a törlesztési ütemterv tetején.

Összes kifizetés (F2):

=-SUM(B8:B367)

Teljes kamat (F3):

=-SUM(C8:C367)

Ha a kifizetések pozitív számok, távolítsa el a mínusz jelet a fenti képletekből.

Ennyi, a hitelünk törlesztési ütemterve elkészült és kész!

Hitel törlesztési ütemterv letöltése Excelhez

Hogyan készítsünk egy hitel amortizációs ütemtervet extra kifizetésekkel az Excelben?

Az előző példákban tárgyalt amortizációs ütemtervek könnyen elkészíthetők és követhetők (remélhetőleg :). Azonban kihagynak egy olyan hasznos funkciót, amely sok hitelfizetőt érdekel - a hitel gyorsabb visszafizetése érdekében történő további kifizetéseket. Ebben a példában azt fogjuk megvizsgálni, hogyan lehet létrehozni egy extra kifizetéseket tartalmazó hitel amortizációs ütemtervet.

1. A bemeneti cellák meghatározása

A szokásos módon kezdjük a bemeneti cellák beállításával. Ebben az esetben nevezzük el ezeket a cellákat az alábbiakban leírtak szerint, hogy a képleteinket könnyebb legyen olvasni:

• InterestRate - C2 (éves kamatláb)
• LoanTerm - C3 (hitel futamideje években)
• PaymentsPerYear - C4 (évi kifizetések száma)
• LoanAmount - C5 (teljes kölcsönösszeg)
• ExtraPayment - C6 (időszakonkénti pótlék)

2. Számítson ki egy ütemezett kifizetést

A bemeneti cellákon kívül még egy előre definiált cellára van szükség a további számításainkhoz - a tervezett fizetési összeg , azaz a hitelre fizetendő összeg, ha nem történik többletfizetés. Ezt az összeget a következő képlettel számítják ki:

=IFERROR(-PMT(InterestRate/PaymentsPerYear, LoanTerm*PaymentsPerYear, LoanAmount), "")

Kérjük, figyeljen arra, hogy a PMT függvény elé egy mínusz jelet teszünk, hogy az eredmény pozitív szám legyen. A hibák elkerülése érdekében, ha a bemeneti cellák közül néhány üres, a PMT képletet az IFERROR függvénybe zárjuk.

Írja be ezt a képletet egy cellába (esetünkben a G2-be), és nevezze el a cellát úgy, hogy ScheduledPayment .

3. Az amortizációs táblázat beállítása

Hozzon létre egy hiteltörlesztési táblázatot az alábbi képernyőképen látható fejlécekkel. A Időszak oszlopba nullával kezdődő számsorozatot írjon be (elrejtheti a 0. időszak sor később, ha szükséges).

Ha újrafelhasználható amortizációs ütemtervet szeretne létrehozni, adja meg a fizetési időszakok maximálisan lehetséges számát (ebben a példában 0-tól 360-ig).

A oldalon. 0. időszak (esetünkben a 9. sor), húzza ki a Egyensúly érték, amely megegyezik az eredeti hitelösszeggel. A sor többi cellája üres marad:

G9-es képlet:

=LoanAmount

4. Képletek készítése az amortizációs ütemtervhez extra kifizetésekkel

Ez a munkánk kulcsfontosságú része. Mivel az Excel beépített függvényei nem rendelkeznek további kifizetésekről, az összes matematikai feladatot magunknak kell elvégeznünk.

Megjegyzés: Ebben a példában, 0. időszak a 9. sorban van, és 1. időszak a 10. sorban van. Ha az Ön amortizációs táblázata más sorban kezdődik, kérjük, hogy a cellahivatkozásokat ennek megfelelően igazítsa ki.

Írja be a következő képleteket a 10. sorba ( 1. időszak ), majd másolja le őket az összes fennmaradó időszakra.

Tervezett fizetés (B10):

Ha a ScheduledPayment összeg (G2 cella) kisebb vagy egyenlő a fennmaradó egyenleggel (G9), használja a tervezett kifizetést. Ellenkező esetben adja össze a fennmaradó egyenleget és az előző havi kamatot.

=IFERROR(IF(ScheduledPayment<=G9, ScheduledPayment, G9+G9*InterestRate/PaymentsPerYear), "")

Extra elővigyázatosságból ezt és minden további képletet az IFERROR függvénybe csomagoljuk. Ez megakadályozza a különböző hibák megjelenését, ha a bemeneti cellák közül néhány üres vagy érvénytelen értékeket tartalmaz.

Extra fizetés (C10):

Használjon IF képletet a következő logikával:

Ha a ExtraPayment összeg (C6-os cella) kisebb, mint a fennmaradó egyenleg és az adott időszak tőkeösszegének (G9-E10) különbsége, akkor adja vissza a következő összeget ExtraPayment ; egyébként használja a különbséget.

=IFERROR(IF(ExtraPayment

Tipp. Ha van változó kiegészítő kifizetések , csak írja be az egyes összegeket közvetlenül a Extra fizetés oszlop.

Teljes kifizetés (D10)

Egyszerűen adja össze az ütemezett kifizetést (B10) és a pótbefizetést (C10) az aktuális időszakra vonatkozóan:

=IFERROR(B10+C10, "")

Főigazgató (E10)

Ha az adott időszakra vonatkozó ütemezett kifizetés nagyobb, mint nulla, akkor a két érték közül a kisebbet adja vissza: az ütemezett kifizetés mínusz kamat (B10-F10) vagy a fennmaradó egyenleg (G9); ellenkező esetben nullát ad vissza.

=IFERROR(IF(B10>0, MIN(B10-F10, G9), 0), "")

Felhívjuk a figyelmet arra, hogy a főkötelezett csak az a része a ütemezett fizetés (nem a plusz részletet!), amely a kölcsöntőkére megy.

Érdeklődés (F10)

Ha az adott időszakra vonatkozó ütemezett kifizetés nagyobb, mint nulla, akkor ossza el az éves kamatlábat (C2 cella) az éves kifizetések számával (C4 cella), és szorozza meg az eredményt az előző időszak után fennmaradó egyenleggel; ellenkező esetben 0-t ad vissza.

=IFERROR(IF(B10>0, InterestRate/PaymentsPerYear*G9, 0), "")

Egyensúly (G10)

Ha a fennmaradó egyenleg (G9) nagyobb, mint nulla, vonja le a kifizetés tőke részét (E10) és a pótbefizetést (C10) az előző időszak után fennmaradó egyenlegből (G9); ellenkező esetben 0-t ad vissza.

=IFERROR(IF(G9>0, G9-E10-C10, 0), "")

Megjegyzés: Mivel a képletek némelyike kereszthivatkozik egymásra (nem körkörös hivatkozás!), előfordulhat, hogy a folyamat során rossz eredményeket jelenítenek meg. Ezért kérjük, ne kezdje el a hibakeresést addig, amíg az amortizációs táblázatban a legeslegutolsó képletet be nem írja.

Ha minden helyesen történt, a hitel törlesztési ütemtervének ezen a ponton valahogy így kell kinéznie:

5. Rejtse el a plusz időszakokat

Állítsunk be egy feltételes formázási szabályt a nem használt időszakokban lévő értékek elrejtésére, ahogyan azt ebben a tippben elmagyaráztuk. A különbség az, hogy ezúttal a fehér betűszín azokra a sorokra, amelyekben Teljes kifizetés (D oszlop) és Egyensúly (G oszlop) nulla vagy üres:

=AND(OR($D9=0, $D9=""), OR($G9=0, $G9=""))

Voilà, a nulla értékkel rendelkező sorok el vannak rejtve:

6. Készítsen hitelösszefoglalót

A tökéletesség utolsó simításaként ezekkel a képletekkel a kölcsönnel kapcsolatos legfontosabb információkat is ki tudja adni:

A kifizetések tervezett száma:

Szorozza meg az évek számát az évi kifizetések számával:

=LoanTerm*PaymentsPerYear

A kifizetések tényleges száma:

Számolja meg a cellákat a Teljes kifizetés oszlopban, amelyek nagyobbak nullánál, az 1. periódustól kezdve:

=COUNTIF(D10:D369,">"&0)

Összesen extra kifizetések:

Adja össze a cellákat a Extra fizetés oszlopban, az 1. periódustól kezdve:

=SUM(C10:C369)

Teljes kamat:

Adja össze a cellákat a Érdeklődés oszlopban, az 1. periódustól kezdve:

=SUM(F10:F369)

Opcionálisan elrejtheti a 0. időszak sor, és máris kész a hitel törlesztési ütemterve a további részletekkel! Az alábbi képernyőképen látható a végeredmény:

Hitel törlesztési ütemterv letöltése extra kifizetésekkel

Amortizációs ütemterv Excel sablon

Ahhoz, hogy pillanatok alatt csúcsminőségű hiteltörlesztési ütemtervet készítsen, használja az Excel beépített sablonjait. Csak menjen a következő címre Fájl > Új , típus " amortizációs ütemterv " a keresőmezőben, és válassza ki a tetsző sablont, például ezt az extra kifizetésekkel:

Ezután mentse el az újonnan létrehozott munkafüzetet Excel-sablonként, és használja újra, amikor csak akarja.

Így hozhatsz létre egy hitel vagy jelzáloghitel törlesztési ütemtervet Excelben. Köszönöm, hogy elolvastad, és remélem, jövő héten találkozunk a blogunkon!

Elérhető letöltések

Amortizációs ütemterv példák (.xlsx fájl)