Šiame vadovėlyje parodyta, kaip "Excel" programoje sudaryti amortizacijos grafiką, kad būtų išsamiai aprašyti periodiniai amortizuojamos paskolos ar hipotekos mokėjimai.

. amortizuojama paskola tai tik išgalvotas būdas apibrėžti paskolą, kuri grąžinama dalimis per visą paskolos laikotarpį.

Iš esmės visos paskolos yra vienaip ar kitaip amortizuojamos. Pavyzdžiui, visiškai amortizuojama paskola 24 mėnesiams turės 24 vienodus mėnesinius mokėjimus. Kiekvienas mokėjimas tam tikrą sumą skiria pagrindinei sumai, o kitą - palūkanoms. Norėdami išsamiai aprašyti kiekvieną paskolos mokėjimą, galite sudaryti paskolos amortizacijos grafiką.

Svetainė amortizacijos grafikas tai lentelė, kurioje pateikiami periodiniai paskolos ar hipotekos mokėjimai per tam tikrą laiką, kiekvienas mokėjimas suskirstomas į pagrindinę sumą ir palūkanas, o po kiekvieno mokėjimo nurodomas likęs likutis.

Kaip sukurti paskolos amortizacijos grafiką programoje "Excel

Norėdami sudaryti paskolos ar hipotekos amortizacijos grafiką "Excel" programoje, turėsime naudoti šias funkcijas:

• PMT funkcija - apskaičiuoja bendra suma periodinės įmokos. Ši suma išlieka pastovi visą paskolos laikotarpį.
• PPMT funkcija - gauna pagrindinis kiekvieno mokėjimo dalis, kuri skiriama pagrindinei paskolos sumai, t. y. sumai, kurią pasiskolinote. Ši suma didėja atliekant vėlesnius mokėjimus.
• IPMT funkcija - randa palūkanos kiekvieno mokėjimo dalis, kuri skiriama palūkanoms padengti. Ši suma mažėja su kiekvienu mokėjimu.

Dabar žingsnis po žingsnio pereikime šį procesą.

1. Nustatykite amortizacijos lentelę

Pirmiausia apibrėžkite įvesties langelius, į kuriuos įrašysite žinomas paskolos sudedamąsias dalis:

• C2 - metinė palūkanų norma
• C3 - paskolos terminas metais
• C4 - mokėjimų skaičius per metus
• C5 - paskolos suma

Toliau sukuriama amortizacijos lentelė su etiketėmis ( Laikotarpis , Mokėjimas , Palūkanos , Pagrindinis , Balansas ) A7:E7. Laikotarpis stulpelyje įrašykite skaičių eilutę, lygią bendram mokėjimų skaičiui (šiame pavyzdyje - 1- 24):

Turėdami visus žinomus komponentus, pereikime prie įdomiausios dalies - paskolos amortizacijos formulių.

2. Apskaičiuokite bendrą mokėjimo sumą (PMT formulė)

Mokėjimo suma apskaičiuojama naudojant funkciją PMT(rate, nper, pv, [fv], [type]).

Kad būtų galima teisingai tvarkyti skirtingus mokėjimų dažnius (pvz., kas savaitę, mėnesį, ketvirtį ir t. t.), reikia nuosekliai naudoti reikšmes, pateiktas parametrui tarifas ir nper argumentai:

• Įvertinkite - metinę palūkanų normą padalykite iš mokėjimo laikotarpių per metus skaičiaus ($C$2/$C$4).
• Nper - padauginkite metų skaičių iš mokėjimo laikotarpių per metus skaičiaus ($C$3*$C$4).
• Dėl pv argumentas, įveskite paskolos sumą ($C$5).
• Svetainė fv ir tipas argumentus galima praleisti, nes jų numatytoji reikšmė mums tinka (likutis po paskutinio mokėjimo turi būti 0; mokėjimai atliekami kiekvieno laikotarpio pabaigoje).

Sudėjus pirmiau pateiktus argumentus gauname šią formulę:

=PMT($C$2/$C$4, $C$3*$C$4, $C$5)

Atkreipkite dėmesį, kad naudojame absoliučias ląstelių nuorodas, nes ši formulė turėtų būti nukopijuota į toliau esančias ląsteles be jokių pakeitimų.

Įveskite PMT formulę į B8, vilkite ją žemyn stulpeliu ir pamatysite pastovią visų laikotarpių mokėjimo sumą:

3. Apskaičiuokite palūkanas (IPMT formulė)

Norėdami sužinoti kiekvieno periodinio mokėjimo palūkanų dalį, naudokite funkciją IPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]):

=IPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5)

Visi argumentai yra tokie patys kaip PMT formulėje, išskyrus už argumentas, nurodantis mokėjimo laikotarpį. Šis argumentas pateikiamas kaip santykinė ląstelės nuoroda (A8), nes jis turėtų keistis pagal santykinę eilutės, į kurią kopijuojama formulė, padėtį.

Ši formulė perkeliama į C8, o tada nukopijuokite ją į tiek langelių, kiek reikia:

4. Raskite pagrindinę sumą (PPMT formulė)

Norėdami apskaičiuoti kiekvieno periodinio mokėjimo pagrindinę dalį, naudokite šią PPMT formulę:

=PPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5)

Sintaksė ir argumentai yra lygiai tokie patys, kaip ir pirmiau aptartoje IPMT formulėje:

Ši formulė perkeliama į D stulpelį, pradedant D8:

Patarimas. Norėdami patikrinti, ar teisingai atlikote skaičiavimus, susumuokite skaičius, esančius Pagrindinis ir Palūkanos stulpelius. Suma turi būti lygi vertei, nurodytai Mokėjimas tos pačios eilutės stulpelis.

5. Gaukite likutį

Norint apskaičiuoti kiekvieno laikotarpio likutį, naudosime dvi skirtingas formules.

Norėdami sužinoti likutį po pirmojo mokėjimo E8, sudėkite paskolos sumą (C5) ir pirmojo laikotarpio pagrindinę sumą (D8):

=C5+D8

Kadangi paskolos suma yra teigiamas skaičius, o pagrindinė suma yra neigiamas skaičius, pastaroji iš tikrųjų atimama iš pirmosios.

Antrojo ir visų vėlesnių laikotarpių atveju susumuokite ankstesnį likutį ir šio laikotarpio pagrindinę sumą:

=E8+D9

Pirmiau pateikta formulė perkeliama į E9, tada ją nukopijuokite į stulpelį. Kadangi naudojamos santykinės ląstelių nuorodos, formulė teisingai pritaikoma kiekvienai eilutei.

Štai ir viskas! Mūsų mėnesinis paskolos amortizacijos grafikas sudarytas:

Patarimas: grąžinkite mokėjimus kaip teigiamus skaičius

Kadangi paskola mokama iš banko sąskaitos, "Excel" funkcijos grąžina mokėjimą, palūkanas ir pagrindinę sumą kaip neigiami skaičiai Pagal numatytuosius nustatymus šios reikšmės paryškinamos raudonai ir pateikiamos skliausteliuose, kaip matote paveikslėlyje aukščiau.

Jei norite, kad visi rezultatai būtų teigiamas skaičių, prieš PMT, IPMT ir PPMT funkcijas įrašykite minuso ženklą.

Dėl Balansas formulės, vietoj sudėties naudokite atimtį, kaip parodyta toliau pateiktoje ekrano kopijoje:

Amortizacijos grafikas kintamam laikotarpių skaičiui

Pirmiau pateiktame pavyzdyje sudarėme paskolos amortizacijos grafiką iš anksto nustatytam mokėjimo laikotarpių skaičiui. Šis greitas vienkartinis sprendimas puikiai tinka konkrečiai paskolai ar hipotekai.

Jei norite sukurti pakartotinai naudojamą amortizacijos grafiką su kintamu laikotarpių skaičiumi, turėsite taikyti toliau aprašytą išsamesnį metodą.

1. Įveskite didžiausią laikotarpių skaičių

Į Laikotarpis stulpelyje įrašykite didžiausią mokėjimų skaičių, kurį ketinate leisti bet kuriai paskolai, tarkime, nuo 1 iki 360. Galite pasinaudoti "Excel" automatinio užpildymo funkcija, kad greičiau įvestumėte skaičių eilutę.

2. Amortizacijos formulėse naudokite IF teiginius

Kadangi dabar turite daug per didelių laikotarpių skaičių, turite kažkaip apriboti skaičiavimus iki faktinio konkrečios paskolos mokėjimų skaičiaus. Tai galima padaryti kiekvieną formulę įtraukiant į teiginį IF. Teiginio IF loginis testas tikrina, ar dabartinėje eilutėje esantis laikotarpio numeris yra mažesnis arba lygus bendram mokėjimų skaičiui. Jei loginis testas yra TRUE, atitinkama formulėapskaičiuojama funkcija; jei FALSE, grąžinama tuščia eilutė.

Darant prielaidą, kad 1 laikotarpis yra 8 eilutėje, į atitinkamus langelius įrašykite šias formules ir nukopijuokite jas į visą lentelę.

Mokėjimas (B8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4, PMT($C$2/$C$4, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Palūkanos (C8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4, IPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Pagrindinis (D8):

=IF(A8<=$C$3*$C$4,PPMT($C$2/$C$4, A8, $C$3*$C$4, $C$5), "")

Balansas :

Tinklalapiui 1 laikotarpis (E8), formulė yra tokia pati kaip ir ankstesniame pavyzdyje:

=C5+D8

Tinklalapiui 2 laikotarpis (E9) ir visais vėlesniais laikotarpiais formulė įgauna tokią formą:

=IF(A9<=$C$3*$C$4, E8+D9, "")

Rezultatas - teisingai apskaičiuotas amortizacijos grafikas ir krūva tuščių eilučių su laikotarpio numeriais po paskolos grąžinimo.

3. Paslėpti papildomų laikotarpių numerius

Jei galite susitaikyti su krūva nereikalingų laikotarpių skaičių, rodomų po paskutinio mokėjimo, galite laikyti darbą atliktu ir praleisti šį veiksmą. Jei siekiate tobulumo, paslėpkite visus nenaudojamus laikotarpius sukurdami sąlyginio formatavimo taisyklę, kuri nustato šrifto spalva į balta bet kokioms eilutėms po to, kai buvo atliktas paskutinis mokėjimas.

Šiuo tikslu pasirinkite visus duomenų eilutės jei jūsų amortizacijos lentelė (mūsų atveju A8:E367) ir spustelėkite Pagrindinis skirtukas> Sąlyginis formatavimas > Nauja taisyklė... > Naudokite formulę, kad nustatytumėte, kurias ląsteles formatuoti .

Atitinkamame langelyje įrašykite toliau pateiktą formulę, pagal kurią tikrinama, ar laikotarpio numeris A stulpelyje yra didesnis už bendrą mokėjimų skaičių:

=$A8>$C$3*$C$4

Svarbi pastaba! Kad sąlyginio formatavimo formulė veiktų teisingai, būtinai naudokite absoliučias ląstelių nuorodas Paskolos terminas ir Mokėjimai per metus ląstelių, kurias dauginate ($C$3*$C$4). Produktas lyginamas su Laikotarpis 1 ląstelė, kuriai naudojama mišri ląstelės nuoroda - absoliutus stulpelis ir santykinė eilutė ($A8).

Po to spustelėkite Formatas... mygtuką ir pasirinkite baltą šrifto spalvą. Atlikta!

4. Sudarykite paskolos suvestinę

Jei norite iš karto peržiūrėti apibendrintą informaciją apie paskolą, amortizacijos grafiko viršuje pridėkite dar kelias formules.

Iš viso mokėjimų (F2):

=-SUMA(B8:B367)

Iš viso palūkanų (F3):

=-SUMA(C8:C367)

Jei mokėjimai yra teigiami skaičiai, iš pirmiau pateiktų formulių pašalinkite minuso ženklą.

Štai ir viskas! Mūsų paskolos amortizacijos grafikas sudarytas ir galioja!

Atsisiųsti paskolos amortizacijos grafiką "Excel

Kaip sudaryti paskolos amortizacijos grafiką su papildomais mokėjimais programoje "Excel

Ankstesniuose pavyzdžiuose aptartus amortizacijos grafikus lengva sudaryti ir jais vadovautis (tikėkimės :). Tačiau juose praleista naudinga funkcija, kuri domina daugelį paskolų mokėtojų, - papildomi mokėjimai, kuriais galima greičiau grąžinti paskolą. Šiame pavyzdyje apžvelgsime, kaip sudaryti paskolos amortizacijos grafiką su papildomais mokėjimais.

1. Apibrėžkite įvesties langelius

Kaip įprasta, pradėkite nuo įvesties langelių nustatymo. Šiuo atveju pavadinkime šiuos langelius taip, kaip parašyta toliau, kad mūsų formules būtų lengviau skaityti:

• Palūkanų norma - C2 (metinė palūkanų norma)
• Paskolos terminas - C3 (paskolos terminas metais)
• Mokėjimai per metus - C4 (mokėjimų skaičius per metus)
• LoanAmount - C5 (bendra paskolos suma)
• ExtraPayment - C6 (papildomas mokėjimas už laikotarpį)

2. Apskaičiuokite suplanuotą mokėjimą

Be įvesties langelių, tolesniems skaičiavimams reikia dar vieno iš anksto nustatyto langelio - planuojama mokėjimo suma t. y. suma, kurią reikia sumokėti už paskolą, jei neatliekami jokie papildomi mokėjimai. Ši suma apskaičiuojama pagal šią formulę:

=IFERROR(-PMT(InterestRate/PaymentsPerYear, LoanTerm*PaymentsPerYear, LoanAmount), "")

Atkreipkite dėmesį, kad prieš PMT funkciją dedame minuso ženklą, kad rezultatas būtų teigiamas skaičius. Kad išvengtume klaidų, jei kai kurie įvesties langeliai būtų tušti, PMT formulę įtraukiame į IFERROR funkciją.

Įveskite šią formulę į kurią nors ląstelę (mūsų atveju - G2) ir pavadinkite tą ląstelę ScheduledPayment .

3. Nustatykite amortizacijos lentelę

Sukurkite paskolos amortizacijos lentelę su antraštėmis, parodytomis toliau pateiktoje ekrano kopijoje. Laikotarpis stulpelyje įveskite skaičių seriją, prasidedančią nuliu (galite paslėpti 0 laikotarpis eilutę vėliau, jei reikia).

Jei norite sukurti pakartotinai naudojamą amortizacijos grafiką, įveskite didžiausią galimą mokėjimo laikotarpių skaičių (šiame pavyzdyje nuo 0 iki 360).

Tinklalapiui 0 laikotarpis (mūsų atveju - 9 eilutė), ištraukite Balansas reikšmė, lygi pradinei paskolos sumai. Visi kiti šios eilutės langeliai liks tušti:

G9 formulė:

=Paskolos suma

4. Sukurkite amortizacijos grafiko su papildomais mokėjimais formules

Tai pagrindinė mūsų darbo dalis. Kadangi "Excel" integruotose funkcijose nenumatyta papildomų mokėjimų, visus skaičiavimus turėsime atlikti patys.

Pastaba. Šiame pavyzdyje, 0 laikotarpis yra 9 eilutėje, o 1 laikotarpis yra 10 eilutėje. Jei jūsų amortizacijos lentelė prasideda kitoje eilutėje, būtinai atitinkamai pakoreguokite ląstelių nuorodas.

10 eilutėje įveskite šias formules ( 1 laikotarpis ), o tada juos nukopijuokite visiems likusiems laikotarpiams.

Numatytas mokėjimas (B10):

Jei ScheduledPayment suma (įvardytas langelis G2) yra mažesnė arba lygi likusiam likučiui (G9), naudokite suplanuotą mokėjimą. Priešingu atveju pridėkite likusį likutį ir praėjusio mėnesio palūkanas.

=IFERROR(IF(ScheduledPayment<=G9, ScheduledPayment, G9+G9*InterestRate/PaymentsPerYear), "")

Dėl papildomų atsargumo priemonių šią ir visas tolesnes formules supakuosime į funkciją IFERROR. Taip išvengsime įvairių klaidų, jei kai kurie įvesties langeliai bus tušti arba juose bus neteisingų reikšmių.

Papildomas mokėjimas (C10):

Naudokite IF formulę su tokia logika:

Jei ExtraPayment suma (įvardyta ląstelėje C6) yra mažesnė už skirtumą tarp likusio likučio ir šio laikotarpio pagrindinės sumos (G9-E10), grąžinkite ExtraPayment ; kitu atveju naudokite skirtumą.

=IFERROR(IF(ExtraPayment

Patarimas. Jei turite kintami papildomi mokėjimai , tiesiog įveskite atskiras sumas tiesiai į Papildomas mokėjimas skiltis.

Bendras mokėjimas (D10)

Paprasčiausiai pridėkite planuotą mokėjimą (B10) ir papildomą mokėjimą (C10) už einamąjį laikotarpį:

=IFERROR(B10+C10, "")

Pagrindinis (E10)

Jei tam tikro laikotarpio mokėjimas pagal grafiką yra didesnis už nulį, grąžinama mažesnė iš dviejų verčių: mokėjimas pagal grafiką atėmus palūkanas (B10-F10) arba likutis (G9); priešingu atveju grąžinamas nulis.

=IFERROR(IF(B10>0, MIN(B10-F10, G9), 0), "")

Atkreipkite dėmesį, kad į pagrindinę sumą įeina tik ta suplanuotas mokėjimas (ne papildomą įmoką!), kuri skiriama pagrindinei paskolos sumai padengti.

Palūkanos (F10)

Jei tam tikro laikotarpio mokėjimas pagal grafiką yra didesnis už nulį, padalykite metinę palūkanų normą (C2 langelis) iš mokėjimų per metus skaičiaus (C4 langelis) ir rezultatą padauginkite iš likučio, likusio po ankstesnio laikotarpio; priešingu atveju grąžinkite 0.

=IFERROR(IF(B10>0, InterestRate/PaymentsPerYear*G9, 0), "")

Balansas (G10)

Jei likęs likutis (G9) yra didesnis už nulį, iš likučio, likusio po ankstesnio laikotarpio (G9), atimkite pagrindinę mokėjimo dalį (E10) ir papildomą mokėjimą (C10); priešingu atveju grąžinkite 0.

=IFERROR(IF(G9>0, G9-E10-C10, 0), "")

Pastaba. Kadangi kai kurios formulės daro kryžminę nuorodą viena į kitą (ne žiedinę nuorodą!), jos gali rodyti neteisingus rezultatus. Todėl nepradėkite šalinti trikčių, kol neįvesite paskutinės amortizacijos lentelės formulės.

Jei viskas atlikta teisingai, jūsų paskolos amortizacijos grafikas šiuo metu turėtų atrodyti maždaug taip:

5. Paslėpti papildomus laikotarpius

Nustatykite sąlyginio formatavimo taisyklę, kad paslėptumėte nenaudojamų laikotarpių reikšmes, kaip paaiškinta šiame patarime. Skirtumas tas, kad šį kartą taikome balta šrifto spalva į eilutes, kuriose Bendras mokėjimas (D stulpelis) ir Balansas (G stulpelis) yra lygūs nuliui arba tušti:

=IR(ARBA(ARBA($D9=0, $D9=""), ARBA($G9=0, $G9=""))

Voila, visos eilutės su nulinėmis reikšmėmis paslepiamos:

6. Sudarykite paskolos suvestinę

Kad viskas būtų tobula, naudodami šias formules galite išvesti svarbiausią informaciją apie paskolą:

Numatytas mokėjimų skaičius:

Metų skaičių padauginkite iš išmokų per metus skaičiaus:

=LoanTerm*PaymentsPerYear

Faktinis mokėjimų skaičius:

Suskaičiuokite ląsteles Bendras mokėjimas stulpelyje, kurie yra didesni už nulį, pradedant 1 laikotarpiu:

=COUNTIF(D10:D369,">"&0)

Iš viso papildomų mokėjimų:

Sudėkite langelius Papildomas mokėjimas stulpelyje, pradedant nuo 1 laikotarpio:

=SUMA(C10:C369)

Iš viso palūkanų:

Sudėkite langelius Palūkanos stulpelyje, pradedant nuo 1 laikotarpio:

=SUMA(F10:F369)

Pasirinktinai paslėpkite 0 laikotarpis eilutę, ir paskolos amortizacijos grafikas su papildomais mokėjimais sudarytas! Toliau pateiktoje ekrano nuotraukoje parodytas galutinis rezultatas:

Parsisiųskite paskolos amortizacijos grafiką su papildomais mokėjimais

Amortizacijos grafikas "Excel" šablonas

Norėdami greitai sudaryti aukščiausios kokybės paskolos amortizacijos grafiką, pasinaudokite "Excel" integruotais šablonais. Tiesiog eikite į Failas > Naujas , tipas " amortizacijos grafikas " paieškos laukelyje ir pasirinkite jums patinkantį šabloną, pavyzdžiui, šį su papildomais mokėjimais:

Tada išsaugokite naujai sukurtą darbo knygą kaip "Excel" šabloną ir pakartotinai naudokite, kai tik norite.

Štai kaip "Excel" programoje sukursite paskolos arba hipotekos amortizacijos grafiką. Dėkoju, kad perskaitėte, ir tikiuosi, kad kitą savaitę susitiksime mūsų tinklaraštyje!

Galimi atsisiuntimai

Amortizacijos grafiko pavyzdžiai (.xlsx failas)