Das Tutorial zeigt, wie man die IPMT-Funktion in Excel verwendet, um den Zinsanteil einer periodischen Zahlung für ein Darlehen oder eine Hypothek zu ermitteln.

Wenn Sie einen Kredit aufnehmen, sei es eine Hypothek, ein Wohnungsbaudarlehen oder ein Autokredit, müssen Sie den ursprünglich geliehenen Betrag und die Zinsen zurückzahlen. Vereinfacht ausgedrückt, sind Zinsen die Kosten für die Verwendung des Geldes einer anderen Person (in der Regel einer Bank).

Der Zinsanteil einer Kreditzahlung kann manuell berechnet werden, indem der Zinssatz der Periode mit dem Restsaldo multipliziert wird. Microsoft Excel verfügt jedoch über eine spezielle Funktion dafür - die IPMT-Funktion. In diesem Lernprogramm werden wir die Syntax dieser Funktion ausführlich erklären und Beispiele für Formeln aus der Praxis geben.

Excel IPMT-Funktion - Syntax und grundlegende Anwendungen

IPMT ist die Zinszahlungsfunktion von Excel, die den Zinsbetrag einer Darlehenszahlung in einer bestimmten Periode liefert, wobei angenommen wird, dass der Zinssatz und der Gesamtbetrag einer Zahlung in allen Perioden konstant sind.

Damit Sie sich den Namen der Funktion besser merken können, beachten Sie, dass "I" für "Interest" (Zinsen) und "PMT" für "Payment" (Zahlung) steht.

Die Syntax der IPMT-Funktion in Excel lautet wie folgt:

Wo:

• Bewerten Sie (erforderlich) - der konstante Zinssatz pro Periode, der in Prozent oder als Dezimalzahl angegeben werden kann.

  Zum Beispiel, wenn Sie jährlich Zahlungen für ein Darlehen mit einem jährlichen Zinssatz von 6 Prozent, verwenden Sie 6% oder 0,06 für Satz .

  Wenn Sie wöchentliche, monatliche oder vierteljährliche Zahlungen leisten, teilen Sie die Jahresrate durch die Anzahl der Zahlungsperioden pro Jahr, wie in diesem Beispiel gezeigt. Wenn Sie beispielsweise vierteljährlich Zahlungen für ein Darlehen mit einem jährlichen Zinssatz von 6 Prozent, verwenden Sie 6%/4 für Satz .

• Per (erforderlich) - der Zeitraum, für den die Zinsen berechnet werden sollen, muss eine ganze Zahl im Bereich von 1 bis nper .
• Nper (erforderlich) - die Gesamtzahl der Zahlungen während der Laufzeit des Kredits.
• Pv (erforderlich) - der Gegenwartswert des Kredits oder der Investition, d. h. die Kreditsumme, die Sie aufgenommen haben.
• Fv (fakultativ) - der künftige Wert, d. h. der gewünschte Saldo nach der letzten Zahlung; wird er nicht angegeben, so wird der Wert Null (0) angenommen.
• Typ (optional) - gibt an, wann die Zahlungen fällig sind:
  • 0 oder weggelassen - die Zahlungen erfolgen am Ende jeder Periode.
  • 1 - die Zahlungen werden zu Beginn jeder Periode geleistet.

Wenn Sie beispielsweise ein Darlehen in Höhe von 20.000 Dollar erhalten haben, das Sie innerhalb von zwei Jahren zurückzahlen müssen jährlich Ratenzahlung in den nächsten 3 Jahren mit einem jährlichen Zinssatz von 6%, kann der Zinsanteil der Zahlung im 1:

=IPMT(6%, 1, 3, 20000)

Anstatt die Zahlen direkt in eine Formel einzugeben, können Sie sie auch in einige vordefinierte Zellen eingeben und sich auf diese Zellen beziehen, wie in der folgenden Abbildung gezeigt.

In Übereinstimmung mit der Cashflow-Vorzeichenkonvention wird das Ergebnis als negativ Sie wird standardmäßig rot hervorgehoben und in Klammern gesetzt ( Währung Format für negative Zahlen), wie im linken Teil des Bildschirms unten gezeigt. Rechts sehen Sie das Ergebnis der gleichen Formel in der Allgemein Format.

Wenn Sie lieber Zinsen als positive Zahl ein Minuszeichen entweder vor die gesamte IPMT-Funktion oder vor die pv Argument:

=-IPMT(6%, 1, 3, 20000)

oder

=IPMT(6%, 1, 3, -20000)

Beispiele für die Verwendung der IPMT-Formel in Excel

Nachdem Sie nun die Grundlagen kennen, sehen wir uns an, wie Sie mit der IPMT-Funktion die Höhe der Zinsen für verschiedene Zahlungsintervalle ermitteln können und wie sich durch die Änderung der Darlehenskonditionen die potenziellen Zinsen ändern.

Bevor wir uns näher damit befassen, sei darauf hingewiesen, dass IPMT-Formeln am besten nach der PMT-Funktion verwendet werden sollten, die den Gesamtbetrag einer periodischen Zahlung (Zinsen + Kapital) berechnet.

IPMT-Formel für verschiedene Zahlungsfrequenzen (Wochen, Monate, Quartale)

Um den Zinsanteil eines Kredits richtig zu berechnen, sollten Sie immer den jährlichen Zinssatz in den Zinssatz der entsprechenden Periode und die Anzahl der Jahre in die Gesamtzahl der Zahlungsperioden umrechnen:

• Für die Satz teilen Sie den jährlichen Zinssatz durch die Anzahl der Zahlungen pro Jahr, wobei Sie davon ausgehen, dass letztere gleich der Anzahl der Zinseszinsperioden pro Jahr ist.
• Für die nper Argument Multiplizieren Sie die Anzahl der Jahre mit der Anzahl der Zahlungen pro Jahr.

Die folgende Tabelle zeigt die Berechnungen:

Nehmen wir als Beispiel den Zinsbetrag, den Sie für ein und dasselbe Darlehen zahlen müssen, aber mit unterschiedlichen Zahlungsintervallen:

• Jährlicher Zinssatz: 6%
• Darlehenslaufzeit: 2 Jahre
• Darlehensbetrag: $20.000
• Zeitraum: 1

Der Saldo nach der letzten Zahlung soll 0 $ betragen (die fv Argument weggelassen), und die Zahlungen sind am Ende jeder Periode fällig (die Typ Argument weggelassen).

Wöchentlich :

=IPMT(6%/52, 1, 2*52, 20000)

Monatlich :

=IPMT(6%/12, 1, 2*12, 20000)

Vierteljährlich :

=IPMT(6%/4, 1, 2*4, 20000)

Halbjährlich :

=IPMT(6%/2, 1, 2*2, 20000)

In der nachstehenden Abbildung sehen Sie, dass der Zinsbetrag mit jeder weiteren Periode abnimmt, da jede Zahlung zur Verringerung der Kreditsumme beiträgt, wodurch sich der verbleibende Saldo, auf den die Zinsen berechnet werden, verringert.

Beachten Sie bitte auch, dass der Gesamtbetrag der für ein und dasselbe Darlehen zu zahlenden Zinsen bei jährlichen, halbjährlichen und vierteljährlichen Raten unterschiedlich hoch ist:

Vollständige Form der IPMT-Funktion

In diesem Beispiel werden wir die Zinsen für dasselbe Darlehen, denselben Zahlungsrhythmus, aber unterschiedliche Annuitätstypen (regelmäßig und fällig) berechnen. Dazu müssen wir die vollständige Form der IPMT-Funktion verwenden.

Lassen Sie uns zunächst die Eingabezellen definieren:

• B1 - jährlicher Zinssatz
• B2 - Darlehenslaufzeit in Jahren
• B3 - Anzahl der Zahlungen pro Jahr
• B4 - Darlehensbetrag ( pv )
• B5 - zukünftiger Wert ( fv )
• B6 - wann die Zahlungen fällig sind ( Typ ):
  • 0 - am Ende einer Periode (regelmäßige Rente)
  • 1 - zu Beginn einer Periode (fällige Annuität)

Unter der Annahme, dass die erste Periodennummer in A9 steht, lautet unsere Zinsformel wie folgt:

=IPMT($B$1/$B$3, A9, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$6)

Hinweis: Wenn Sie die IPMT-Formel für mehr als eine Periode verwenden wollen, achten Sie bitte auf die Zellbezüge. Alle Bezüge auf die Eingabezellen müssen absolut sein (mit dem Dollarzeichen), damit sie an diese Zellen gebunden sind. Die per Argument muss ein relativer Zellverweis sein (ohne Dollarzeichen wie A9), da es sich je nach der relativen Position der Zeile, in die die Formel kopiert wird, ändern sollte.

Wir geben also die obige Formel in B9 ein, ziehen sie für die verbleibenden Perioden nach unten und erhalten das folgende Ergebnis. Wenn Sie die Zahlen in der Zinsen Bei der Betrachtung der beiden Säulen (normale Annuität links und fällige Annuität rechts) werden Sie feststellen, dass die Zinsen etwas niedriger sind, wenn Sie zu Beginn der Periode zahlen.

Excel IPMT-Funktion funktioniert nicht

Wenn Ihre IPMT-Formel einen Fehler auslöst, handelt es sich höchstwahrscheinlich um einen der folgenden Fälle:

1. #NUM! Fehler auftritt, ist der per Argument außerhalb des Bereichs 1 bis nper .
2. Der Fehler #VALUE! tritt auf, wenn eines der Argumente nicht nummerisch ist.

So verwenden Sie die IPMT-Funktion in Excel. Wenn Sie sich die in diesem Tutorial besprochenen Formeln genauer ansehen möchten, können Sie gerne unsere Excel-Musterarbeitsmappe zur IPMT-Funktion herunterladen. Ich danke Ihnen für die Lektüre und hoffe, Sie nächste Woche in unserem Blog begrüßen zu dürfen!