Tento návod ukazuje, ako použiť funkciu IPMT v programe Excel na zistenie úrokovej časti pravidelnej splátky úveru alebo hypotéky.

Vždy, keď si vezmete pôžičku, či už ide o hypotéku, úver na bývanie alebo úver na auto, musíte splatiť pôvodne požičanú sumu a k nej ešte úrok. Zjednodušene povedané, úrok je cena za používanie cudzích (zvyčajne bankových) peňazí.

Úrokovú časť splátky úveru možno vypočítať ručne vynásobením úrokovej sadzby za dané obdobie zostávajúcim zostatkom. Microsoft Excel má však na to špeciálnu funkciu - funkciu IPMT. V tomto návode si podrobne vysvetlíme jej syntax a uvedieme príklady vzorcov z reálneho života.

Funkcia IPMT programu Excel - syntax a základné použitie

IPMT je funkcia Excelu pre splácanie úrokov. Vracia výšku úrokovej splátky úveru v danom období za predpokladu, že úroková sadzba a celková výška splátky sú vo všetkých obdobiach konštantné.

Aby ste si lepšie zapamätali názov funkcie, všimnite si, že "I" znamená "interest" (úrok) a "PMT" znamená "payment" (platba).

Syntax funkcie IPMT v programe Excel je nasledujúca:

Kde:

• Hodnotenie (povinné) - konštantná úroková sadzba za obdobie. Môžete ju zadať ako percento alebo desatinné číslo.

  Ak napríklad vytvoríte ročné splátky úveru s ročnou úrokovou sadzbou 6 %, použite 6 % alebo 0,06 pre sadzba .

  Ak platíte týždenne, mesačne alebo štvrťročne, vydeľte ročnú sadzbu počtom platobných období za rok, ako je uvedené v tomto príklade. štvrťročne splátky úveru s ročnou úrokovou sadzbou 6 %, použite 6 %/4 pre sadzba .

• Na (povinné) - obdobie, za ktoré chcete vypočítať úrok. Musí to byť celé číslo v rozsahu od 1 do nper .
• Nper (povinné) - celkový počet splátok počas trvania úveru.
• Pv (povinné) - súčasná hodnota úveru alebo investície. Inými slovami, je to istina úveru, t. j. suma, ktorú ste si požičali.
• Fv (nepovinné) - budúca hodnota, t. j. požadovaný zostatok po uskutočnení poslednej platby. Ak sa neuvedie, predpokladá sa, že je rovný nule (0).
• Typ (nepovinné) - určuje, kedy sú platby splatné:
  • 0 alebo vynechané - platby sa vykonávajú na konci každého obdobia.
  • 1 - platby sa uskutočňujú na začiatku každého obdobia.

Napríklad, ak ste dostali pôžičku vo výške 20 000 USD, ktorú musíte splatiť v ročné splátky počas nasledujúcich 3 rokov s ročnou úrokovou sadzbou 6 %, úrokovú časť splátky za 1. rok možno vypočítať podľa tohto vzorca:

=IPMT(6%, 1, 3, 20000)

Namiesto zadávania čísel priamo do vzorca ich môžete zadať do niektorých preddefinovaných buniek a odkazovať na tieto bunky, ako je znázornené na nasledujúcej snímke.

V súlade s konvenciou o znamienkach peňažných tokov sa výsledok vráti ako negatívne číslo, pretože tieto peniaze vyplácate. Štandardne je zvýraznené červenou farbou a uzavreté v zátvorkách ( Mena formát pre záporné čísla), ako je znázornené v ľavej časti snímky nižšie. V pravej časti môžete vidieť výsledok toho istého vzorca v Všeobecné formát.

Ak by ste radšej získali úrok ako kladné číslo , vložte znamienko mínus buď pred celú funkciu IPMT, alebo pred pv argument:

=-IPMT(6%, 1, 3, 20000)

alebo

=IPMT(6%, 1, 3, -20000)

Príklady použitia vzorca IPMT v programe Excel

Teraz, keď už poznáte základy, sa pozrieme, ako použiť funkciu IPMT na zistenie výšky úrokov pre rôzne frekvencie splátok a ako zmena podmienok úveru mení potenciálne úroky.

Skôr než sa do toho pustíme, je potrebné poznamenať, že vzorce IPMT je najlepšie používať po funkcii PMT, ktorá vypočíta celkovú sumu pravidelnej platby (úrok + istina).

Vzorec IPMT pre rôzne frekvencie platieb (týždne, mesiace, štvrťroky)

Ak chcete správne určiť úrokovú časť splátky úveru, mali by ste vždy prepočítať ročnú úrokovú sadzbu na sadzbu za príslušné obdobie a počet rokov na celkový počet splátkových období:

• Pre sadzba argument, vydeľte ročnú úrokovú sadzbu počtom platieb za rok, pričom predpokladajte, že tento počet sa rovná počtu období zloženia za rok.
• Pre argument nper , vynásobte počet rokov počtom platieb za rok.

Výpočty sú uvedené v nasledujúcej tabuľke:

Na príklade zistíme výšku úrokov, ktoré budete musieť zaplatiť za ten istý úver, ale pri rôznych frekvenciách splátok:

• Ročná úroková sadzba: 6 %
• Trvanie pôžičky: 2 roky
• Výška pôžičky: 20 000 USD
• Obdobie: 1

Zostatok po poslednej platbe má byť 0 USD (tzv. fv argument vynechaný) a platby sú splatné na konci každého obdobia (tzv. typ argument vynechaný).

Týždeň :

=IPMT(6%/52, 1, 2*52, 20000)

Mesačne :

=IPMT(6%/12, 1, 2*12, 20000)

Štvrťročne :

=IPMT(6%/4, 1, 2*4, 20000)

Polročne :

=IPMT(6%/2, 1, 2*2, 20000)

Pri pohľade na obrázok nižšie si môžete všimnúť, že výška úroku sa s každým ďalším obdobím znižuje. Je to preto, že každá platba prispieva k zníženiu istiny úveru, a tým sa znižuje zostatok, z ktorého sa vypočítava úrok.

Všimnite si tiež, že celková výška úrokov splatných z toho istého úveru sa líši pri ročných, polročných a štvrťročných splátkach:

Úplný tvar funkcie IPMT

V tomto príklade budeme počítať úroky pre rovnaký úver, rovnakú frekvenciu splátok, ale rôzne typy anuít (pravidelnú a anuitnú). Na to budeme musieť použiť plný tvar funkcie IPMT.

Na začiatok definujme vstupné bunky:

• B1 - ročná úroková sadzba
• B2 - doba splatnosti úveru v rokoch
• B3 - počet platieb za rok
• B4 - výška úveru ( pv )
• B5 - budúca hodnota ( fv )
• B6 - kedy sú platby splatné ( typ ):
  • 0 - na konci obdobia (pravidelná anuita)
  • 1 - na začiatku obdobia (splatnosť anuity)

Za predpokladu, že číslo prvého obdobia je v A9, náš vzorec pre výpočet úrokov vyzerá takto:

=IPMT($B$1/$B$3, A9, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$6)

Poznámka: Ak plánujete vzorec IPMT použiť pre viac ako jedno obdobie, dbajte na odkazy na bunky. Všetky odkazy na vstupné bunky musia byť absolútne (so znamienkom dolára), aby boli uzamknuté na tieto bunky. na argument musí byť relatívny odkaz na bunku (bez znamienka dolára ako A9), pretože by sa mal meniť na základe relatívnej pozície riadku, do ktorého sa vzorec kopíruje.

Zadáme teda vyššie uvedený vzorec do B9, potiahneme ho nadol pre zostávajúce obdobia a dostaneme nasledujúci výsledok. Ak porovnáte čísla v Úroky stĺpcov (vľavo bežná anuita a vpravo anuita splatná) si všimnete, že úrok je o niečo nižší, keď platíte na začiatku obdobia.

Nefunguje funkcia IPMT programu Excel

Ak váš vzorec IPMT vyhodí chybu, pravdepodobne ide o jednu z nasledujúcich príčin:

1. #NUM! chyba nastane je na argument je mimo rozsahu 1 až nper .
2. #VALUE! chyba nastane, ak niektorý z argumentov nie je číselný.

Takto sa používa funkcia IPMT v programe Excel. Ak sa chcete bližšie zoznámiť so vzorcami, o ktorých sa hovorí v tomto návode, môžete si stiahnuť náš vzorový zošit funkcie IPMT programu Excel. Ďakujem vám za prečítanie a dúfam, že sa na našom blogu uvidíme budúci týždeň!