Tento návod ukazuje, jak použít funkci IPMT v aplikaci Excel ke zjištění úrokové části pravidelné splátky úvěru nebo hypotéky.

Kdykoli si vezmete půjčku, ať už jde o hypotéku, úvěr na bydlení nebo půjčku na auto, musíte splatit původně vypůjčenou částku a k ní ještě úroky. Zjednodušeně řečeno, úroky jsou náklady na používání cizích (obvykle bankovních) peněz.

Úrokovou část splátky úvěru lze vypočítat ručně vynásobením úrokové sazby za dané období zbývajícím zůstatkem. Microsoft Excel však pro tento účel disponuje speciální funkcí - funkcí IPMT. V tomto tutoriálu se budeme podrobně věnovat vysvětlení její syntaxe a uvedeme příklady vzorců z reálného života.

Funkce IPMT aplikace Excel - syntaxe a základní použití

IPMT je funkce Excelu pro splácení úroků. Vrací výši úroků ze splátky úvěru v daném období za předpokladu, že úroková sazba a celková výše splátky jsou ve všech obdobích konstantní.

Pro lepší zapamatování názvu funkce si všimněte, že "I" znamená "interest" (úrok) a "PMT" "payment" (platba).

Syntaxe funkce IPMT v aplikaci Excel je následující:

Kde:

• Hodnotit (povinné) - konstantní úroková sazba za období. Můžete ji zadat jako procento nebo desetinné číslo.

  Pokud například vytvoříte výroční splátky úvěru s roční úrokovou sazbou 6 %, použijte 6 % nebo 0,06 pro. sazba .

  Pokud provádíte týdenní, měsíční nebo čtvrtletní platby, vydělte roční sazbu počtem platebních období za rok, jak je uvedeno v tomto příkladu. Řekněme, že pokud provádíte čtvrtletně splátky úvěru s roční úrokovou sazbou 6 %, použijte 6 %/4 pro sazba .

• Na (povinné) - období, za které chcete vypočítat úrok. Musí to být celé číslo v rozsahu 1 až 3. nper .
• Nper (povinné) - celkový počet splátek za dobu trvání úvěru.
• Pv (povinné) - současná hodnota úvěru nebo investice. Jinými slovy, jedná se o jistinu úvěru, tj. částku, kterou jste si půjčili.
• Fv (nepovinné) - budoucí hodnota, tj. požadovaný zůstatek po provedení poslední platby. Pokud je vynechána, předpokládá se, že je rovna nule (0).
• Typ (nepovinné) - určuje, kdy jsou platby splatné:
  • 0 nebo vynecháno - platby se provádějí na konci každého období.
  • 1 - platby se provádějí na začátku každého období.

Pokud jste například obdrželi půjčku ve výši 20 000 dolarů, kterou musíte splatit v následujících letech. výroční splátky během následujících 3 let s roční úrokovou sazbou 6 %, lze úrokovou část splátky za 1. rok vypočítat podle tohoto vzorce:

=IPMT(6%, 1, 3, 20000)

Namísto zadávání čísel přímo do vzorce je můžete zadat do některých předdefinovaných buněk a odkazovat se na tyto buňky, jak je znázorněno na obrázku níže.

V souladu s konvencí o znaménku peněžních toků je výsledek vrácen jako negativní číslo, protože tyto peníze vyplácíte. Ve výchozím nastavení je zvýrazněno červeně a uzavřeno v závorce ( Měna formát pro záporná čísla), jak je znázorněno v levé části obrázku níže. V pravé části vidíte výsledek stejného vzorce v okně. Obecné formát.

Pokud byste raději získali úrok jako kladné číslo , vložte znaménko mínus buď před celou funkci IPMT, nebo před funkci pv argument:

=-IPMT(6%, 1, 3, 20000)

nebo

=IPMT(6%, 1, 3, -20000)

Příklady použití vzorce IPMT v aplikaci Excel

Nyní, když už znáte základy, se podíváme, jak pomocí funkce IPMT zjistit výši úroků pro různé frekvence splátek a jak změna podmínek úvěru mění potenciální úrok.

Než se do toho pustíme, je třeba poznamenat, že vzorce IPMT je nejvhodnější používat po funkci PMT, která vypočítá celkovou částku pravidelné platby (úrok + jistina).

Vzorec IPMT pro různé frekvence plateb (týdny, měsíce, čtvrtletí)

Abyste správně určili úrokovou část splátky úvěru, měli byste vždy převést roční úrokovou sazbu na sazbu za příslušné období a počet let na celkový počet splátkových období:

• Pro sazba vydělíme roční úrokovou sazbu počtem plateb za rok, přičemž předpokládáme, že počet plateb za rok se rovná počtu období složení za rok.
• Pro argument nper , vynásobte počet let počtem plateb za rok.

Výpočty jsou uvedeny v následující tabulce:

Jako příklad uveďme výši úroků, které budete muset zaplatit za stejnou půjčku, ale s různou frekvencí splátek:

• Roční úroková sazba: 6 %
• Doba trvání půjčky: 2 roky
• Výše půjčky: 20 000 USD
• Období: 1

Zůstatek po poslední platbě má být 0 USD (tzv. fv argument vynechán) a platby jsou splatné na konci každého období (tzv. typ argument vynechán).

Týdenní :

=IPMT(6%/52, 1, 2*52, 20000)

Měsíční :

=IPMT(6%/12, 1, 2*12, 20000)

Čtvrtletně :

=IPMT(6%/4, 1, 2*4, 20000)

Půlročně :

=IPMT(6%/2, 1, 2*2, 20000)

Při pohledu na obrázek níže si můžete všimnout, že výše úroků se s každým dalším obdobím snižuje. Je to proto, že každá platba přispívá ke snížení jistiny úvěru, a tím se snižuje zbývající zůstatek, ze kterého se počítají úroky.

Všimněte si také, že celková výše úroků splatných za stejnou půjčku se liší u ročních, pololetních a čtvrtletních splátek:

Úplný tvar funkce IPMT

V tomto příkladu budeme počítat úroky pro stejnou půjčku, stejnou frekvenci splátek, ale různé typy anuit (pravidelné a anuitní). K tomu budeme muset použít plný tvar funkce IPMT.

Nejprve definujme vstupní buňky:

• B1 - roční úroková sazba
• B2 - doba trvání úvěru v letech
• B3 - počet plateb za rok
• B4 - výše úvěru ( pv )
• B5 - budoucí hodnota ( fv )
• B6 - kdy jsou platby splatné ( typ ):
  • 0 - na konci období (pravidelná renta)
  • 1 - na začátku období (splatnost renty)

Za předpokladu, že číslo prvního období je v A9, náš vzorec pro výpočet úroku vypadá takto:

=IPMT($B$1/$B$3, A9, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$6)

Poznámka: Pokud plánujete použít vzorec IPMT pro více než jedno období, věnujte pozornost odkazům na buňky. Všechny odkazy na vstupní buňky musí být absolutní (se znaménkem dolaru), aby byly uzamčeny k těmto buňkám. na argument musí být relativní odkaz na buňku (bez znaku dolaru jako A9), protože by se měl měnit na základě relativní pozice řádku, do kterého je vzorec kopírován.

Zadáme tedy výše uvedený vzorec do pole B9, přetáhneme jej dolů pro zbývající období a dostaneme následující výsledek. Pokud porovnáme čísla v poli Úroky sloupců (vlevo běžná anuita a vpravo anuita splatná) si všimnete, že úrok je o něco nižší, když platíte na začátku období.

Nefunkčnost funkce IPMT aplikace Excel

Pokud vzorec IPMT vyhodí chybu, jedná se pravděpodobně o jednu z následujících příčin:

1. #NUM! chyba nastane je na je mimo rozsah 1 až nper .
2. #VALUE! chyba nastane, pokud některý z argumentů není číselný.

Takto se používá funkce IPMT v aplikaci Excel. Chcete-li se blíže seznámit se vzorci probíranými v tomto návodu, můžete si stáhnout náš ukázkový sešit funkce IPMT v aplikaci Excel. Děkuji vám za přečtení a doufám, že se příští týden uvidíme na našem blogu!