Ce tutoriel montre comment utiliser la fonction IPMT dans Excel pour trouver la part d'intérêt d'un paiement périodique sur un prêt ou une hypothèque.

Chaque fois que vous contractez un prêt, qu'il s'agisse d'un prêt hypothécaire, d'un prêt au logement ou d'un prêt automobile, vous devez rembourser le montant initialement emprunté et les intérêts qui s'y ajoutent. En termes simples, les intérêts sont le coût de l'utilisation de l'argent de quelqu'un (généralement une banque).

La part d'intérêt d'un paiement de prêt peut être calculée manuellement en multipliant le taux d'intérêt de la période par le solde restant. Mais Microsoft Excel dispose d'une fonction spéciale pour cela : la fonction IPMT. Dans ce tutoriel, nous allons expliquer en détail sa syntaxe et fournir des exemples de formules réelles.

Fonction Excel IPMT - syntaxe et utilisations de base

IPMT Elle renvoie le montant des intérêts d'un paiement de prêt pour une période donnée, en supposant que le taux d'intérêt et le montant total d'un paiement sont constants pour toutes les périodes.

Pour mieux vous souvenir du nom de la fonction, notez que "I" signifie "intérêt" et "PMT" signifie "paiement".

La syntaxe de la fonction IPMT dans Excel est la suivante :

Où :

• Taux (obligatoire) - le taux d'intérêt constant par période. Vous pouvez le fournir sous forme de pourcentage ou de nombre décimal.

  Par exemple, si vous faites annuel les paiements d'un prêt avec un taux d'intérêt annuel de 6 pour cent, utilisez 6 % ou 0,06 pour taux .

  Si vous effectuez des paiements hebdomadaires, mensuels ou trimestriels, divisez le taux annuel par le nombre de périodes de paiement par an, comme le montre l'exemple suivant : par exemple, si vous faites trimestrielle les paiements d'un prêt avec un taux d'intérêt annuel de 6 pour cent, utilisez 6%/4 pour taux .

• Par (obligatoire) - la période pour laquelle vous souhaitez calculer les intérêts. Il doit s'agir d'un nombre entier compris entre 1 et 2. nper .
• Nper (obligatoire) - le nombre total de paiements pendant la durée du prêt.
• Pv (obligatoire) - la valeur actuelle du prêt ou de l'investissement. En d'autres termes, c'est le principal du prêt, c'est-à-dire le montant que vous avez emprunté.
• Fv (facultatif) - la valeur future, c'est-à-dire le solde souhaité après le dernier paiement. S'il est omis, il est implicitement égal à zéro (0).
• Type (facultatif) - précise la date à laquelle les paiements sont dus :
  • 0 ou omis - les paiements sont effectués à la fin de chaque période.
  • 1 - les paiements sont effectués au début de chaque période.

Par exemple, si vous avez reçu un prêt de 20 000 dollars, que vous devez rembourser dans les 12 mois. annuel au cours des trois prochaines années avec un taux d'intérêt annuel de 6 %, la part d'intérêt du paiement de la première année peut être calculée avec cette formule :

=IPMT(6%, 1, 3, 20000)

Au lieu de fournir les chiffres directement dans une formule, vous pouvez les saisir dans certaines cellules prédéfinies et vous référer à ces cellules comme le montre la capture d'écran ci-dessous.

Conformément à la convention de signe des flux de trésorerie, le résultat est renvoyé sous la forme d'une valeur de négatif Par défaut, il est surligné en rouge et mis entre parenthèses ( Monnaie pour les nombres négatifs) comme le montre la partie gauche de la capture d'écran ci-dessous. À droite, vous pouvez voir le résultat de la même formule dans le format Général format.

Si vous préférez être intéressé en tant que nombre positif Si l'on utilise la fonction IPMT, il faut mettre un signe moins devant la fonction IPMT entière ou la fonction pv argument :

=-IPMT(6%, 1, 3, 20000)

ou

=IPMT(6%, 1, 3, -20000)

Exemples d'utilisation de la formule IPMT dans Excel

Maintenant que vous connaissez les bases, voyons comment utiliser la fonction IPMT pour trouver le montant des intérêts pour différentes fréquences de paiement, et comment la modification des conditions de prêt change les intérêts potentiels.

Avant d'entrer dans le vif du sujet, il convient de noter que les formules IPMT doivent être utilisées de préférence après la fonction PMT qui calcule le montant total d'un paiement périodique (intérêts + principal).

Formule IPMT pour différentes fréquences de paiement (semaines, mois, trimestres)

Pour bien calculer la part d'intérêt d'un paiement de prêt, vous devez toujours convertir le taux d'intérêt annuel en taux de la période correspondante et le nombre d'années en nombre total de périodes de paiement :

• Pour le taux diviser le taux d'intérêt annuel par le nombre de paiements par an, en supposant que ce dernier est égal au nombre de périodes de composition par an.
• Pour le argument nper Dans ce cas, multipliez le nombre d'années par le nombre de paiements par an.

Le tableau suivant présente les calculs :

À titre d'exemple, trouvons le montant des intérêts que vous devrez payer pour le même prêt, mais à des fréquences de paiement différentes :

• Taux d'intérêt annuel : 6%.
• Durée du prêt : 2 ans
• Montant du prêt : 20 000 dollars
• Période : 1

Le solde après le dernier versement doit être de 0 $ (le fv argument omis), et les paiements sont dus à la fin de chaque période (le type argument omis).

Hebdomadaire :

=IPMT(6%/52, 1, 2*52, 20000)

Mensuel :

=IPMT(6%/12, 1, 2*12, 20000)

Trimestrielle :

=IPMT(6%/4, 1, 2*4, 20000)

Semestriel :

=IPMT(6%/2, 1, 2*2, 20000)

En regardant la capture d'écran ci-dessous, vous pouvez remarquer que le montant des intérêts diminue à chaque période suivante, car tout paiement contribue à réduire le capital du prêt, ce qui réduit le solde restant sur lequel les intérêts sont calculés.

Veuillez également noter que le montant total des intérêts à payer pour un même prêt diffère selon qu'il s'agit de versements annuels, semestriels ou trimestriels :

Forme complète de la fonction IPMT

Dans cet exemple, nous allons calculer les intérêts pour le même prêt, la même fréquence de paiement, mais différents types d'annuités (régulière et annuités). Pour cela, nous allons devoir utiliser la forme complète de la fonction IPMT.

Pour commencer, définissons les cellules d'entrée :

• B1 - taux d'intérêt annuel
• B2 - durée du prêt en années
• B3 - nombre de paiements par an
• B4 - montant du prêt ( pv )
• B5 - valeur future ( fv )
• B6 - quand les paiements sont dus ( type ) :
  • 0 - à la fin d'une période (annuité régulière)
  • 1 - au début d'une période (annuité due)

En supposant que le premier numéro de période est en A9, notre formule d'intérêt est la suivante :

=IPMT($B$1/$B$3, A9, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$6)

Remarque : si vous prévoyez d'utiliser la formule IPMT pour plus d'une période, faites attention aux références des cellules. Toutes les références aux cellules d'entrée doivent être absolues (avec le signe dollar) afin qu'elles soient verrouillées à ces cellules. La formule IPMT peut être utilisée pour des périodes plus courtes. par doit être une référence de cellule relative (sans le signe dollar comme A9) car il doit changer en fonction de la position relative de la ligne dans laquelle la formule est copiée.

Nous entrons donc la formule ci-dessus dans B9, nous la faisons glisser vers le bas pour les périodes restantes et nous obtenons le résultat suivant. Si vous comparez les chiffres de la formule B9 à ceux de la formule B9, vous obtenez le résultat suivant. Intérêt (annuité régulière à gauche et annuité due à droite), vous remarquerez que l'intérêt est un peu plus faible lorsque vous payez en début de période.

La fonction IPMT d'Excel ne fonctionne pas

Si votre formule IPMT génère une erreur, il est fort probable qu'il s'agisse de l'une des situations suivantes :

1. L'erreur #NUM ! se produit lorsque le par est hors de la plage de 1 à nper .
2. Une erreur #VALUE ! se produit si l'un des arguments est non numérique.

Voilà comment utiliser la fonction IPMT dans Excel. Pour voir de plus près les formules abordées dans ce tutoriel, nous vous invitons à télécharger notre classeur Excel d'exemples de fonctions IPMT. Je vous remercie de votre lecture et j'espère vous voir sur notre blog la semaine prochaine !