Acest tutorial arată cum se utilizează funcția IPMT din Excel pentru a afla partea de dobândă a unei plăți periodice pentru un împrumut sau o ipotecă.

Ori de câte ori contractați un împrumut, fie că este vorba de un credit ipotecar, de un împrumut pentru locuință sau de un împrumut auto, trebuie să restituiți suma împrumutată inițial și dobânda aferentă. În termeni simpli, dobânda reprezintă costul utilizării banilor cuiva (de obicei ai unei bănci).

Partea de dobândă a unei plăți de împrumut poate fi calculată manual prin înmulțirea ratei dobânzii din perioada respectivă cu soldul rămas. Dar Microsoft Excel are o funcție specială pentru acest lucru - funcția IPMT. În acest tutorial, vom explica în profunzime sintaxa acesteia și vom oferi exemple de formule din viața reală.

Funcția Excel IPMT - sintaxă și utilizări de bază

IPMT este funcția de plată a dobânzii din Excel. Aceasta returnează valoarea dobânzii unei plăți de împrumut într-o anumită perioadă, presupunând că rata dobânzii și valoarea totală a unei plăți sunt constante în toate perioadele.

Pentru a vă aminti mai bine numele funcției, observați că "I" înseamnă "dobândă" și "PMT" înseamnă "plată".

Sintaxa funcției IPMT în Excel este următoarea:

Unde:

• Tarif (obligatoriu) - rata constantă a dobânzii pentru fiecare perioadă. Puteți să o furnizați ca procent sau număr zecimal.

  De exemplu, dacă faceți anual plățile pentru un împrumut cu o rată anuală a dobânzii de 6 %, utilizați 6% sau 0,06 pentru rata .

  Dacă efectuați plăți săptămânale, lunare sau trimestriale, împărțiți rata anuală la numărul de perioade de plată pe an, așa cum se arată în acest exemplu. Să spunem că, dacă efectuați trimestrial plăți pentru un împrumut cu o rată anuală a dobânzii de 6 la sută, utilizați 6%/4 pentru rata .

• Pe (obligatoriu) - perioada pentru care doriți să calculați dobânda. Acesta trebuie să fie un număr întreg cuprins între 1 și nper .
• Nper (obligatoriu) - numărul total de plăți pe durata de viață a creditului.
• Pv (obligatoriu) - valoarea actuală a împrumutului sau a investiției. Cu alte cuvinte, este principalul împrumutului, adică suma pe care ați împrumutat-o.
• Fv (opțional) - valoarea viitoare, adică soldul dorit după efectuarea ultimei plăți. Dacă este omisă, se presupune că este zero (0).
• Tip (opțional) - specifică data scadenței plăților:
  • 0 sau omis - plățile se efectuează la sfârșitul fiecărei perioade.
  • 1 - plățile se efectuează la începutul fiecărei perioade.

De exemplu, dacă ați primit un împrumut de 20.000 de dolari, pe care trebuie să îl achitați în anual rate în următorii 3 ani, cu o rată anuală a dobânzii de 6%, partea de dobândă a plății din primul an poate fi calculată cu această formulă:

=IPMT(6%, 1, 3, 20000)

În loc să introduceți numerele direct într-o formulă, puteți să le introduceți în anumite celule predefinite și să faceți referire la aceste celule, așa cum se arată în imaginea de mai jos.

În conformitate cu convenția privind semnul fluxului de numerar, rezultatul este returnat ca un negativ în mod implicit, acesta este evidențiat cu roșu și inclus între paranteze ( Monedă pentru numere negative), așa cum se arată în partea stângă a capturii de ecran de mai jos. În partea dreaptă, puteți vedea rezultatul aceleiași formule în General format.

Dacă preferați să obțineți un interes ca număr pozitiv , puneți semnul minus înainte fie înaintea întregii funcții IPMT, fie înaintea funcției pv argument:

=-IPMT(6%, 1, 3, 20000)

sau

=IPMT(6%, 1, 3, -20000)

Exemple de utilizare a formulei IPMT în Excel

Acum că știți elementele de bază, să vedem cum să folosim funcția IPMT pentru a afla valoarea dobânzii pentru diferite frecvențe de plată și cum modificarea condițiilor de împrumut modifică dobânda potențială.

Înainte de a intra în subiect, trebuie remarcat faptul că formulele IPMT trebuie utilizate cel mai bine după funcția PMT, care calculează valoarea totală a unei plăți periodice (dobândă + principal).

Formula IPMT pentru diferite frecvențe de plată (săptămâni, luni, trimestre)

Pentru a calcula corect partea de dobândă a unui împrumut, trebuie să convertiți întotdeauna rata anuală a dobânzii în rata perioadei corespunzătoare și numărul de ani în numărul total de perioade de plată:

• Pentru rata împărțiți rata anuală a dobânzii la numărul de plăți pe an, presupunând că acesta din urmă este egal cu numărul de perioade de capitalizare pe an.
• Pentru Argument nper , înmulțiți numărul de ani cu numărul de plăți pe an.

Tabelul următor prezintă calculele:

Ca exemplu, să aflăm valoarea dobânzii pe care va trebui să o plătiți pentru același împrumut, dar cu frecvențe de plată diferite:

• Rata anuală a dobânzii: 6%.
• Durata împrumutului: 2 ani
• Suma împrumutului: 20.000 de dolari
• Perioada: 1

Soldul după ultima plată trebuie să fie de 0 dolari (valoarea fv argument omis), iar plățile sunt scadente la sfârșitul fiecărei perioade (se tip argument omis).

Săptămânal :

=IPMT(6%/52, 1, 2*52, 20000)

Lunar :

=IPMT(6%/12, 1, 2*12, 20000)

Trimestrial :

=IPMT(6%/4, 1, 2*4, 20000)

Semestrial :

=IPMT(6%/2, 1, 2*2, 20000)

Dacă vă uitați la imaginea de mai jos, puteți observa că valoarea dobânzii scade cu fiecare perioadă ulterioară, deoarece orice plată contribuie la reducerea principalului împrumutului, ceea ce reduce soldul rămas la care se calculează dobânda.

De asemenea, vă rugăm să rețineți că valoarea totală a dobânzii plătibile pentru același împrumut diferă în cazul ratelor anuale, semestriale și trimestriale:

Forma completă a funcției IPMT

În acest exemplu, vom calcula dobânda pentru același împrumut, cu aceeași frecvență de plată, dar cu diferite tipuri de anuitate (obișnuită și cu anuitate scadentă). Pentru aceasta, va trebui să folosim forma completă a funcției IPMT.

Pentru început, să definim celulele de intrare:

• B1 - rata anuală a dobânzii
• B2 - durata împrumutului în ani
• B3 - numărul de plăți pe an
• B4 - valoarea împrumutului ( pv )
• B5 - valoarea viitoare ( fv )
• B6 - data scadenței plăților ( tip ):
  • 0 - la sfârșitul unei perioade (anuitate obișnuită)
  • 1 - la începutul unei perioade (anuitate datorată)

Presupunând că primul număr al perioadei este în A9, formula noastră de calcul a dobânzii este următoarea:

=IPMT($B$1/$B$3, A9, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$6)

Notă: Dacă intenționați să utilizați formula IPMT pentru mai multe perioade, vă rugăm să aveți grijă la referințele celulelor. Toate referințele la celulele de intrare trebuie să fie absolute (cu semnul dolarului), astfel încât să fie blocate în acele celule. pe trebuie să fie o referință de celulă relativă (fără semnul dolarului, cum ar fi A9), deoarece ar trebui să se schimbe în funcție de poziția relativă a unui rând în care este copiată formula.

Așadar, introducem formula de mai sus în B9, o tragem în jos pentru perioadele rămase și obținem următorul rezultat. Dacă se compară numerele din Dobânda coloane (anuitate obișnuită în stânga și anuitate scadentă în dreapta), veți observa că dobânda este puțin mai mică atunci când plătiți la începutul perioadei.

Funcția Excel IPMT nu funcționează

Dacă formula IPMT dă o eroare, este foarte probabil să fie una dintre următoarele:

1. #NUM! eroarea care apare este pe este în afara intervalului 1 la nper .
2. Eroarea #VALUE! apare dacă unul dintre argumente nu este numeric.

Iată cum se utilizează funcția IPMT în Excel. Pentru a vedea mai îndeaproape formulele discutate în acest tutorial, vă invităm să descărcați exemplul nostru de registru de lucru Excel cu funcția IPMT. Vă mulțumesc pentru lectură și sper să ne vedem pe blog săptămâna viitoare!