Samouczek pokazuje, jak wykorzystać funkcję IPMT w programie Excel do znalezienia części odsetkowej płatności okresowej z tytułu pożyczki lub kredytu hipotecznego.

Zawsze, gdy zaciągasz kredyt, czy to hipoteczny, mieszkaniowy czy samochodowy, musisz spłacić kwotę, którą pierwotnie pożyczyłeś oraz odsetki od niej. W uproszczeniu, odsetki to koszt korzystania z czyichś (zazwyczaj bankowych) pieniędzy.

Część odsetkową raty kredytu można obliczyć ręcznie, mnożąc stopę procentową danego okresu przez saldo pozostałe do spłaty. Jednak Microsoft Excel ma do tego celu specjalną funkcję - funkcję IPMT. W tym poradniku dogłębnie wyjaśnimy jej składnię i podamy przykłady rzeczywistych formuł.

Funkcja IPMT w Excelu - składnia i podstawowe zastosowania

IPMT Zwraca ona kwotę odsetek od płatności kredytu w danym okresie, przy założeniu, że stopa procentowa i całkowita kwota płatności są stałe we wszystkich okresach.

Aby lepiej zapamiętać nazwę funkcji, zauważ, że "I" oznacza "odsetki", a "PMT" - "płatność".

Składnia funkcji IPMT w Excelu jest następująca:

Gdzie:

• Stawka (wymagane) - stała stopa procentowa na okres. Można ją podać w postaci procentu lub liczby dziesiętnej.

  Na przykład, jeśli zrobisz roczny płatności z tytułu pożyczki o rocznej stopie procentowej wynoszącej 6 procent, użyj 6% lub 0,06 dla stawka .

  Jeśli dokonujesz płatności tygodniowych, miesięcznych lub kwartalnych, podziel roczną stawkę przez liczbę okresów płatności w roku, jak pokazano w tym przykładzie. Powiedzmy, że jeśli dokonujesz kwartalnik płatności z tytułu pożyczki o rocznej stopie procentowej wynoszącej 6 procent, użyj 6%/4 dla stawka .

• Za (wymagane) - okres, za który mają być naliczane odsetki. Musi to być liczba całkowita z zakresu od 1 do nper .
• Nper (wymagane) - łączna liczba płatności w trakcie trwania kredytu.
• Pv (wymagane) - obecna wartość pożyczki lub inwestycji. Innymi słowy, jest to kapitał pożyczki, czyli kwota, którą pożyczyłeś.
• Fv (opcjonalnie) - wartość przyszła, czyli pożądane saldo po dokonaniu ostatniej płatności. Jeżeli zostanie pominięta, to implikowana jest wartość zero (0).
• Typ (opcjonalnie) - określa termin płatności:
  • 0 lub pominięty - płatności dokonywane są na koniec każdego okresu.
  • 1 - płatności dokonywane są na początku każdego okresu.

Na przykład, jeśli otrzymałeś pożyczkę w wysokości 20 000 dolarów, którą musisz spłacić w roczny raty w ciągu kolejnych 3 lat z roczną stopą procentową 6%, część odsetkową płatności z pierwszego roku można obliczyć za pomocą tego wzoru:

=IPMT(6%, 1, 3, 20000)

Zamiast podawać liczby bezpośrednio do formuły, można je wprowadzić do niektórych predefiniowanych komórek i odwoływać się do tych komórek, jak pokazano na poniższym zrzucie ekranu.

Zgodnie z konwencją znaku przepływu pieniężnego, wynik zwracany jest jako negatywny numer, ponieważ wypłacasz te pieniądze. Domyślnie jest on wyróżniony na czerwono i zamknięty w nawiasie ( Waluta format dla liczb ujemnych), jak widać w lewej części poniższego zrzutu ekranu. Po prawej stronie widać wynik działania tej samej formuły w Ogólne format.

Jeśli wolisz uzyskać zainteresowanie jako liczba dodatnia , umieść znak minus przed całą funkcją IPMT lub pv argument:

=-IPMT(6%, 1, 3, 20000)

lub

=IPMT(6%, 1, 3, -20000)

Przykłady zastosowania formuły IPMT w Excelu

Teraz, gdy znasz już podstawy, zobaczmy jak wykorzystać funkcję IPMT do znalezienia kwoty odsetek dla różnych częstotliwości płatności oraz jak zmiana warunków kredytu zmienia potencjalne odsetki.

Zanim zaczniemy, należy zauważyć, że formuły IPMT najlepiej stosować po funkcji PMT, która oblicza całkowitą kwotę płatności okresowej (odsetki + kapitał).

Wzór IPMT dla różnych częstotliwości płatności (tygodnie, miesiące, kwartały)

Aby dobrze wyliczyć część odsetkową raty kredytu, należy zawsze przeliczyć roczną stopę procentową na stopę dla odpowiedniego okresu, a liczbę lat na całkowitą liczbę okresów płatności:

• Dla stawka argumentu, podzielić roczną stopę procentową przez liczbę płatności w roku, przyjmując, że ta ostatnia jest równa liczbie okresów składanych w roku.
• Dla argument nper , pomnożyć liczbę lat przez liczbę płatności w roku.

W poniższej tabeli przedstawiono obliczenia:

Jako przykład znajdźmy kwotę odsetek, które trzeba będzie zapłacić od tego samego kredytu, ale przy różnych częstotliwościach płatności:

• Roczna stopa procentowa: 6%.
• Okres kredytowania: 2 lata
• Kwota pożyczki: 20.000 USD
• Okres: 1

Saldo po ostatniej płatności ma wynosić 0$ (ang. fv argument pominięty), a płatności są należne na koniec każdego okresu (ang. typ argument pominięty).

Tygodnik :

=IPMT(6%/52, 1, 2*52, 20000)

Miesięcznie :

=IPMT(6%/12, 1, 2*12, 20000)

Kwartalnik :

=IPMT(6%/4, 1, 2*4, 20000)

Półroczny :

=IPMT(6%/2, 1, 2*2, 20000)

Patrząc na poniższy zrzut ekranu, można zauważyć, że kwota odsetek maleje z każdym kolejnym okresem. Dzieje się tak dlatego, że każda płatność przyczynia się do zmniejszenia kapitału kredytu, a to zmniejsza pozostałe saldo, od którego naliczane są odsetki.

Zauważ też, że całkowita kwota odsetek do zapłaty od tego samego kredytu różni się dla rat rocznych, półrocznych i kwartalnych:

Pełna postać funkcji IPMT

W tym przykładzie będziemy obliczać odsetki dla tego samego kredytu, tej samej częstotliwości płatności, ale różnych typów renty (regularnej i rentowej). W tym celu będziemy musieli użyć pełnej postaci funkcji IPMT.

Na początek zdefiniujmy komórki wejściowe:

• B1 - roczna stopa procentowa
• B2 - okres kredytowania w latach
• B3 - liczba płatności w ciągu roku
• B4 - kwota kredytu ( pv )
• B5 - wartość przyszła ( fv )
• B6 - kiedy przypada termin płatności ( typ ):
  • 0 - na koniec okresu (renta zwykła)
  • 1 - na początek okresu (renta należna)

Zakładając, że pierwszy numer okresu znajduje się w A9, nasza formuła odsetkowa przebiega następująco:

=IPMT($B$1/$B$3, A9, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$6)

Uwaga. Jeśli planujesz używać formuły IPMT dla więcej niż jednego okresu, pamiętaj o odwołaniach do komórek. Wszystkie odwołania do komórek wejściowych powinny być bezwzględne (ze znakiem dolara), aby były zablokowane do tych komórek. na argument musi być względnym odwołaniem do komórki (bez znaku dolara jak A9), ponieważ powinien się zmieniać w oparciu o względną pozycję wiersza, do którego kopiowana jest formuła.

Wprowadzamy więc powyższą formułę do B9, przeciągamy ją w dół dla pozostałych okresów i otrzymujemy następujący wynik.Jeśli porównamy liczby w Odsetki kolumny (po lewej stronie regularna renta, a po prawej renta dożywotnia), można zauważyć, że odsetki są nieco niższe, gdy płacimy na początku okresu.

Funkcja IPMT programu Excel nie działa

Jeśli twoja formuła IPMT rzuca błąd, najprawdopodobniej jest to jeden z następujących elementów:

1. Błąd #NUM! występuje to na argument jest spoza zakresu 1 do nper .
2. Błąd #VALUE! pojawia się, jeśli któryś z argumentów jest nie-numeryczny.

Tak właśnie wygląda korzystanie z funkcji IPMT w Excelu. Aby bliżej przyjrzeć się formułom omawianym w tym tutorialu, zapraszamy do pobrania naszego przykładowego skoroszytu z funkcją IPMT w Excelu. Dziękuję za lekturę i mam nadzieję, że zobaczymy się na naszym blogu za tydzień!