L'esercitazione mostra come utilizzare la funzione PPMT in Excel per calcolare il pagamento del capitale di un prestito o di un investimento.

Quando si effettuano i pagamenti periodici di un prestito o di un'ipoteca, una certa parte di ogni pagamento è destinata agli interessi (la commissione addebitata per il prestito) e il resto del pagamento è destinato al pagamento del capitale del prestito (l'importo originariamente preso in prestito). Mentre l'importo totale del pagamento è costante per tutti i periodi, le parti relative al capitale e agli interessi sono diverse: ad ogni pagamento successivo si riduce la quota di capitale e di interesse.applicato agli interessi e più al capitale.

Microsoft Excel dispone di funzioni speciali per trovare l'importo totale del pagamento e le sue parti. In questa esercitazione vedremo come utilizzare la funzione PPMT per calcolare il pagamento del capitale.

Funzione PPMT di Excel: sintassi e usi di base

La funzione PPMT di Excel calcola la quota capitale del pagamento di un prestito per un determinato periodo sulla base di un tasso di interesse e di un piano di pagamento costanti.

La sintassi della funzione PPMT è la seguente:

Dove:

• Tasso (obbligatorio) - il tasso di interesse costante per il prestito. Può essere fornito in percentuale o come numero decimale.

  Ad esempio, se si fa annuale pagamenti su un prestito o un investimento con un tasso d'interesse annuo del 7%, fornire il 7% o lo 0,07. Se si effettuano pagamenti su un prestito o un investimento con un tasso d'interesse annuo del 7%, fornire il 7% o lo 0,07. mensile pagamenti sullo stesso prestito, quindi fornire il 7%/12.

• Per (obbligatorio) - il periodo di pagamento target, che deve essere un numero intero compreso tra 1 e nper.
• Nper (obbligatorio) - il numero totale di pagamenti per il prestito o l'investimento.
• Pv (obbligatorio) - il valore attuale, cioè quanto vale oggi una serie di pagamenti futuri. Il valore attuale di un prestito è l'importo preso in prestito inizialmente.
• Fv (facoltativo) - il valore futuro, ossia il saldo che si desidera avere dopo l'ultimo pagamento. Se omesso, si assume che sia pari a zero (0).
• Tipo (opzionale) - indica la data di scadenza dei pagamenti:
  • 0 o omesso - i pagamenti sono dovuti alla fine di ogni periodo.
  • 1 - i pagamenti sono dovuti all'inizio di ogni periodo.

Ad esempio, se prendete in prestito 50.000 dollari per 3 anni con un tasso di interesse annuo dell'8% e fate annuale La formula seguente calcola la quota capitale di una rata del mutuo per il periodo 1:

=PPMT(8%, 1, 3, 50000)

Se avete intenzione di fare mensile pagamenti sullo stesso prestito, utilizzare questa formula:

=PPMT(8%/12, 1, 3*12, 50000)

Invece di codificare gli argomenti nella formula, è possibile inserirli nelle celle predefinite e fare riferimento a tali celle, come mostrato in questa schermata:

Se si preferisce avere il risultato come un file numero positivo , quindi anteporre un segno meno all'intera formula PPMT o alla formula pv argomento (importo del prestito), ad esempio:

=-PPMT(8%, 1, 3, 50000)

o

=PPMT(8%, 1, 3, -50000)

3 cose da sapere sulla funzione PPMT di Excel

Per utilizzare con successo le formule PPMT nei vostri fogli di lavoro, tenete presente i seguenti fatti:

1. Il capitale viene restituito come un negativo perché si tratta di un pagamento in uscita.
2. Per impostazione predefinita, l'opzione Valuta Il formato viene applicato al risultato, con i numeri negativi evidenziati in rosso e racchiusi tra parentesi.
3. Quando si calcola l'importo del capitale per diverse frequenze di pagamento, assicurarsi di essere coerenti con le argomentazioni relative al tasso e all'aliquota. Per esempio tasso dividere il tasso d'interesse annuo per il numero di pagamenti annui (supponendo che sia uguale al numero di periodi di capitalizzazione annui). Per nper moltiplicare il numero di anni per il numero di pagamenti annui.
   • settimane : tasso - tasso di interesse annuale/52; nper - anni*52
   • mesi : tasso - tasso di interesse annuale/12; nper - anni*12
   • quartieri : tasso - tasso di interesse annuo/4; nper - anni*4

Esempi di utilizzo della formula PPMT in Excel

Vediamo ora un paio di esempi di formule che mostrano come utilizzare la funzione PPMT in Excel.

Esempio 1. Forma breve della formula PPMT

Supponiamo di voler calcolare i pagamenti del capitale di un prestito. In questo esempio, si tratta di 12 pagamenti mensili, ma la stessa formula funziona anche per altre frequenze di pagamento, come quelle settimanali, trimestrali, semestrali o annuali.

Per evitare di scrivere una formula diversa per ogni periodo, inserite i numeri del periodo in alcune celle, ad esempio A7:A18, e impostate le seguenti celle di input:

• B1 - tasso di interesse annuo
• B2 - durata del prestito (in anni)
• B3 - numero di pagamenti all'anno
• B4 - importo del prestito

In base alle celle di input, definire gli argomenti della formula PPMT:

• Tasso - tasso di interesse annuo / numero di pagamenti all'anno ($B$1/$B$3).
• Per - primo periodo di pagamento (A7).
• Nper - anni * il numero di pagamenti all'anno ($B$2*$B$3).
• Pv - l'importo del prestito ($B$4)
• Fv - omesso, assumendo saldo zero dopo l'ultimo pagamento.
• Tipo - omesso, ipotizzando che i pagamenti siano dovuti al fine di ogni periodo.

Ora, mettendo insieme tutti gli argomenti, si ottiene la seguente formula:

=PPMT($B$1/$B$3, A7, $B$2*$B$3, $B$4)

Prestate attenzione al fatto che utilizziamo riferimenti assoluti alle celle in tutti gli argomenti, ad eccezione di per in cui viene utilizzato un riferimento di cella relativo (A7). Questo perché la cella tasso , nper e pv si riferiscono alle celle di input e devono rimanere costanti indipendentemente dal punto in cui la formula viene copiata. Il parametro per deve cambiare in base alla posizione relativa di una riga.

Inserite la formula di cui sopra in C7, quindi trascinatela in tutte le celle necessarie e otterrete il seguente risultato:

Come si può vedere nella schermata precedente, il pagamento totale (calcolato con la funzione PMT) è lo stesso per tutti i periodi, mentre la quota capitale aumenta a ogni periodo successivo perché inizialmente si pagano più interessi che capitale.

Per verificare i risultati della funzione PPMT, è possibile sommare tutti i pagamenti del capitale utilizzando la funzione SOMMA e verificare se la somma è uguale all'importo del prestito originale, che nel nostro caso è di 20.000 dollari.

Esempio 2. Forma completa della formula PPMT

In questo esempio, utilizzeremo la funzione PPMT per calcolare i pagamenti sul capitale necessari per portare un investimento da 0 dollari all'importo specificato.

Poiché utilizzeremo la forma completa della funzione PPMT, definiamo più celle di ingresso:

• B1 - tasso di interesse annuo
• B2 - durata dell'investimento in anni
• B3 - numero di pagamenti all'anno
• B4 - il valore attuale ( pv )
• B5 - il valore futuro ( fv )
• B6 - quando i pagamenti sono dovuti ( tipo )

Come nell'esempio precedente, per tasso, dividiamo il tasso d'interesse annuale per il numero di pagamenti annui ($B$1/$B$3). nper , moltiplichiamo il numero di anni per il numero di pagamenti annui ($B$2*$B$3).

Con il numero del primo periodo di pagamento in A10, la formula assume la forma seguente:

=PPMT($B$1/$B$3, A10, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$7)

In questo esempio, i pagamenti vengono effettuati alla fine di ogni trimestre per un periodo di 2 anni. Si noti che la somma di tutti i pagamenti di capitale equivale al valore futuro dell'investimento:

La funzione PPMT di Excel non funziona

Se una formula PPMT non funziona correttamente nel foglio di lavoro, questi suggerimenti per la risoluzione dei problemi possono essere utili:

1. Il per deve essere maggiore di 0 ma minore o uguale a nper altrimenti si verifica un errore #NUM!
2. Tutti gli argomenti devono essere numerici, altrimenti si verifica un errore #VALUE!
3. Quando si calcolano i pagamenti settimanali, mensili o trimestrali, assicurarsi di convertire un tasso di interesse annuale nel tasso del periodo corrispondente, come mostrato negli esempi precedenti, altrimenti il risultato della formula PPMT sarà sbagliato.

Ecco come si usa la funzione PPMT in Excel. Per fare un po' di pratica, potete scaricare i nostri esempi di formula PPMT. Vi ringrazio per la lettura e spero di vedervi sul nostro blog la prossima settimana!