يوضح البرنامج التعليمي كيفية استخدام وظيفة PPMT في Excel لحساب الدفع على رأس المال لقرض أو استثمار.

عند إجراء دفعات دورية على قرض أو رهن ، يذهب جزء معين من كل دفعة إلى الفائدة (الرسوم المفروضة على الاقتراض) ويذهب الجزء المتبقي من الدفعة لسداد أصل القرض (المبلغ الذي اقترضته في الأصل). في حين أن المبلغ الإجمالي للدفع ثابت لجميع الفترات ، يختلف المبلغ الأساسي والفائدة - مع كل دفعة تالية يتم تطبيق أقل على الفائدة وأكثر على المبلغ الأساسي.

لدى Microsoft Excel وظائف خاصة للعثور على كل من المبلغ الإجمالي للدفع وأجزائه. في هذا البرنامج التعليمي ، سننظر في كيفية استخدام وظيفة PPMT لحساب الدفع على الأصل.

وظيفة Excel PPMT - بناء الجملة والاستخدامات الأساسية

PPMT دالة في Excel تحسب الجزء الأساسي من دفعة قرض لفترة معينة بناءً على معدل فائدة ثابت وجدول الدفع.

يكون بناء جملة الدالة PPMT كما يلي:

حيث:

• معدل (مطلوب) - معدل الفائدة الثابت للقرض. يمكن تقديمها كنسبة مئوية أو رقم عشري.

  على سبيل المثال ، إذا قمت بسداد دفعات سنوية على قرض أو استثمار بمعدل فائدة سنوي قدره 7 بالمائة ، فقم بتوفير 7٪ أو 0.07. إذا قمت بإجراء شهريًا دفعات على نفس القرض ، ثم توفير 7٪ / 12.

• لكل (مطلوب) - فترة السداد المستهدفة. يجب أن يكون عددًا صحيحًا بين 1 و nper.
• Nper (مطلوب) - العدد الإجمالي لمدفوعات القرض أو الاستثمار.
• Pv (مطلوب) - القيمة الحالية ، أي قيمة سلسلة المدفوعات المستقبلية الآن. القيمة الحالية للقرض هي المبلغ الذي اقترضته في الأصل.
• Fv (اختياري) - القيمة المستقبلية ، أي الرصيد الذي ترغب في الحصول عليه بعد سداد آخر دفعة. إذا تم حذفها ، فمن المفترض أن تكون صفرًا (0).
• النوع (اختياري) - يشير إلى وقت استحقاق المدفوعات:
  • 0 أو محذوفة - المدفوعات مستحقة في نهاية كل فترة.
  • 1 - المدفوعات مستحقة في بداية كل فترة.

على سبيل المثال ، إذا اقترضت 50000 دولار لمدة 3 سنوات بمعدل فائدة سنوي قدره 8٪ وتقوم بإجراء دفعات سنوية ، فإن الصيغة التالية ستحسب الجزء الأساسي من دفعة القرض للفترة 1:

=PPMT(8%, 1, 3, 50000)

إذا ستقوم بسداد دفعات شهرية على نفس القرض ، ثم استخدم هذه الصيغة:

=PPMT(8%/12, 1, 3*12, 50000)

بدلاً من ترميز الوسائط في الصيغة ، يمكنك إدخالها في الخلايا المحددة مسبقًا والإشارة إلى تلك الخلايا كما هو موضح في لقطة الشاشة هذه:

إذا كنت تفضل أن تكون النتيجة رقمًا موجبًا ، فضع علامة الطرح قبل صيغة PPMT بالكامل أو ملف pv وسيطة (مبلغ القرض). على سبيل المثال:

=-PPMT(8%, 1, 3, 50000)

أو

=PPMT(8%, 1, 3, -50000)

3 أشياء يجب أن تعرفها عن وظيفة Excel PPMT

لاستخدام صيغ PPMT في أوراق العمل الخاصة بك بنجاح ، يرجى مراعاة الحقائق التالية:

1. يتم إرجاع الأصل كرقم سلبي لأنه دفع صادر .
2. بشكل افتراضي ، يتم تطبيق التنسيق العملة على النتيجة ، مع تمييز الأرقام السالبة باللون الأحمر ومحاطة بأقواس.
3. عند حساب المبلغ الأساسي لدفع مختلف الترددات ، تأكد من توافقها مع وسيطات المعدل و nper. بالنسبة إلى معدل ، قسّم معدل الفائدة السنوي على عدد الدفعات في السنة (بافتراض أنه يساوي عدد الفترات المركبة لكل سنة). بالنسبة لـ nper ، اضرب عدد السنوات في عدد الدفعات في السنة.
   • أسابيع : المعدل - معدل الفائدة السنوي / 52 ؛ nper - سنوات * 52
   • شهور : المعدل - معدل الفائدة السنوية / 12 ؛ nper - سنوات * 12
   • ربع سنوي : المعدل - معدل الفائدة السنوية / 4 ؛ nper - السنوات * 4

أمثلة على استخدام صيغة PPMT في Excel

والآن ، دعنا نأخذ بعض الأمثلة على الصيغ التي توضح كيفية استخدام PPMT في Excel.

مثال 1. نموذج قصير من صيغة PPMT

لنفترض أنك تريد حساب المدفوعات على رأس المال للقرض. في هذا المثال ، ستكون 12 دفعة شهرية ،لكن نفس الصيغة ستعمل مع ترددات الدفع الأخرى مثل الأسبوعية أو ربع السنوية أو نصف السنوية أو السنوية.

لتوفير عناء كتابة صيغة مختلفة لكل فترة ، أدخل أرقام الفترة في بعض الخلايا ، على سبيل المثال A7: A18 ، وقم بإعداد خلايا الإدخال التالية:

• B1 - معدل الفائدة السنوي
• B2 - مدة القرض (بالسنوات)
• B3 - عدد المدفوعات في السنة
• B4 - مبلغ القرض

استنادًا إلى خلايا الإدخال ، حدد وسيطات صيغة PPMT:

• معدل - معدل الفائدة السنوية / عدد المدفوعات في السنة ($ B $ 1 / B $ 3).
• Per - فترة الدفعة الأولى (A7).
• Nper - سنوات * عدد الدفعات في السنة ($ B $ 2 * $ B $ 3).
• Pv - مبلغ القرض ($ B $ 4 )
• Fv - محذوف ، بافتراض صفر رصيد بعد الدفعة الأخيرة.
• النوع - تم حذفه ، بافتراض أن المدفوعات هي مستحق في نهاية كل فترة.

الآن ، ضع جميع الوسائط معًا وستحصل على الصيغة التالية:

=PPMT($B$1/$B$3, A7, $B$2*$B$3, $B$4)

يُرجى الانتباه إلى أننا نستخدم مراجع خلية مطلقة في جميع الوسائط باستثناء لكل حيث يتم استخدام مرجع خلية نسبي (A7). هذا لأن الوسيطات rate و nper و pv تشير إلى خلايا الإدخال ويجب أن تظل ثابتة بغض النظر عن مكان نسخ الصيغة. يجب أن تتغير الوسيطة لكل بناءً على الموضع النسبي لـصف.

أدخل الصيغة أعلاه في C7 ، ثم اسحبها لأسفل إلى أي عدد من الخلايا حسب الحاجة ، وستحصل على النتيجة التالية:

As يمكنك أن ترى في لقطة الشاشة أعلاه ، إجمالي الدفعة (المحسوبة بوظيفة PMT) هو نفسه لجميع الفترات بينما يزداد الجزء الأساسي مع كل فترة متتالية لأنه يتم دفع فائدة في البداية أكثر من المبلغ الأساسي.

إلى تحقق من نتائج دالة PPMT ، يمكنك إضافة جميع المدفوعات الأساسية باستخدام الدالة SUM ، ومعرفة ما إذا كان المبلغ يساوي مبلغ القرض الأصلي ، وهو 20000 دولار في حالتنا.

مثال 2. كامل صيغة صيغة PPMT

في هذا المثال ، سوف نستخدم وظيفة PPMT لحساب المدفوعات على رأس المال المطلوب لزيادة الاستثمار من 0 دولار إلى المبلغ الذي تحدده.

بما أننا ذاهبون لاستخدام الشكل الكامل لوظيفة PPMT ، نحدد المزيد من خلايا الإدخال:

• B1 - معدل الفائدة السنوي
• B2 - مدة الاستثمار في السنوات
• B3 - عدد المدفوعات لكل year
• B4 - القيمة الحالية ( pv )
• B5 - القيمة المستقبلية ( fv )
• B6 - عندما المدفوعات مستحقة ( نوع )

كما هو الحال مع المثال السابق ، بالنسبة لمعدل ، نقسم معدل الفائدة السنوي على عدد المدفوعات في السنة (B $ 1 / B $ 3). بالنسبة لـ nper ، نضرب عدد السنوات في عدد الدفعات في السنة ($ B $ 2 * $ B $ 3).

مع الأولرقم فترة الدفع في A10 ، تأخذ الصيغة الشكل التالي:

=PPMT($B$1/$B$3, A10, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$7)

في هذا المثال ، يتم إجراء الدفعات في نهاية كل ربع سنة على مدار عامين. يرجى ملاحظة أن مجموع جميع المدفوعات الأساسية يساوي القيمة المستقبلية للاستثمار:

وظيفة Excel PPMT لا تعمل

إذا كانت صيغة PPMT لا تعمل بشكل صحيح في ورقة العمل الخاصة بك ، قد تساعدك تلميحات استكشاف الأخطاء وإصلاحها هذه:

1. يجب أن تكون الوسيطة لكل أكبر من 0 ولكنها أقل من أو تساوي nper ، وإلا #NUM! حدث خطأ.
2. يجب أن تكون جميع الوسائط رقمية ، وإلا فإن الخطأ #VALUE! حدث خطأ.
3. عند حساب المدفوعات الأسبوعية أو الشهرية أو ربع السنوية ، تأكد من تحويل معدل الفائدة السنوي إلى معدل الفترة المقابلة كما هو موضح في الأمثلة أعلاه ، وإلا فإن نتيجة صيغة PPMT الخاصة بك ستكون خاطئة.

هذه هي الطريقة التي تستخدم بها وظيفة PPMT في Excel. للحصول على بعض التدريب ، نرحب بتنزيل أمثلة صيغة PPMT الخاصة بنا. أشكركم على القراءة وآمل أن أراكم على مدونتنا الأسبوع المقبل!