I handledningen visas hur du använder PPMT-funktionen i Excel för att beräkna betalningen på kapitalet för ett lån eller en investering.

När du gör periodiska betalningar på ett lån eller hypotekslån går en viss del av varje betalning till räntan (avgift som tas ut för lånet) och resten av betalningen går till att betala av lånets kapital (det belopp du ursprungligen lånade). Medan det totala betalningsbeloppet är konstant för alla perioder, är kapital- och ränteandelarna olika - med varje påföljande betalning är mindreräntan och mer till kapitalet.

Microsoft Excel har särskilda funktioner för att hitta både det totala betalningsbeloppet och dess delar. I den här handledningen kommer vi att titta på hur man använder funktionen PPMT för att beräkna betalningen på kapitalet.

Excel PPMT-funktionen - syntax och grundläggande användningsområden

Funktionen PPMT i Excel beräknar kapitaldelen av en lånebetalning för en viss period baserat på en konstant ränta och en konstant betalningsplan.

Syntaxen för PPMT-funktionen är följande:

Var:

• Räkna med (obligatoriskt) - den konstanta räntesatsen för lånet. Kan anges i procent eller som ett decimaltal.

  Om du till exempel gör årligen betalningar på ett lån eller en investering med en årlig ränta på 7 procent, leverera 7 % eller 0,07. Om du gör månadsvis betalningar på samma lån, då ska du leverera 7 %/12.

• Per (obligatoriskt) - den önskade betalningsperioden. Det ska vara ett heltal mellan 1 och nper.
• Nper (krävs) - det totala antalet betalningar för lånet eller investeringen.
• Pv (krävs) - nuvärdet, dvs. hur mycket en serie framtida betalningar är värda nu. Nuvärdet av ett lån är det belopp du ursprungligen lånade.
• Fv (valfritt) - det framtida värdet, dvs. det saldo som du vill ha efter den sista betalningen. Om det inte anges antas det vara noll (0).
• Typ (valfritt) - anger när betalningarna ska betalas:
  • 0 eller utelämnas - betalningarna förfaller i slutet av varje period.
  • 1 - Betalningarna ska ske i början av varje period.

Om du till exempel lånar 50 000 dollar i tre år med en årlig ränta på 8 % och du tjänar årligen betalningar, beräknas följande formel för att beräkna kapitaldelen av en lånebetalning för period 1:

=PPMT(8%, 1, 3, 50000)

Om du ska göra månadsvis betalningar på samma lån, använd denna formel:

=PPMT(8%/12, 1, 3*12, 50000)

Istället för att hårdkoda argumenten i formeln kan du ange dem i fördefinierade celler och hänvisa till dessa celler som i den här skärmdumpen:

Om du föredrar att få resultatet som en positivt nummer , och sätt sedan ett minustecken före antingen hela PPMT-formeln eller före pv argument (lånebelopp). Till exempel:

=-PPMT(8%, 1, 3, 50000)

eller .

=PPMT(8%, 1, 3, -50000)

3 saker du bör veta om Excel PPMT-funktionen

Om du vill använda PPMT-formlerna i dina arbetsblad bör du komma ihåg följande fakta:

1. Huvudmannen returneras som en negativ eftersom det är en utgående betalning.
2. Som standard är Valuta Formatet tillämpas på resultatet, med negativa tal markerade med rött och inom parentes.
3. När du beräknar kapitalbeloppet för olika betalningsfrekvenser ska du se till att du är konsekvent med argumenten för ränta och nper. kurs , dividera den årliga räntan med antalet betalningar per år (om man antar att det är lika med antalet ränteperioder per år). För nper multiplicera antalet år med antalet betalningar per år.
   • veckor : rate - årlig ränta/52; nper - år*52
   • månader : rate - årlig ränta/12; nper - år*12
   • kvartal : rate - årlig ränta/4; nper - år*4

Exempel på användning av PPMT-formeln i Excel

Låt oss nu ta ett par formelexempel som visar hur man använder PPMT-funktionen i Excel.

Exempel 1. Kortform av PPMT-formeln

Antag att du vill beräkna betalningarna på kapitalet för ett lån. I det här exemplet är det 12 månadsbetalningar, men samma formel fungerar även för andra betalningsfrekvenser, t.ex. veckovis, kvartalsvis, halvårsvis eller årsvis.

För att slippa skriva en ny formel för varje period kan du skriva in periodnumren i några celler, till exempel A7:A18, och skapa följande inmatningsceller:

• B1 - årlig ränta
• B2 - lånetid (i år)
• B3 - antal betalningar per år
• B4 - lånebelopp

Definiera argumenten för din PPMT-formel utifrån inmatningscellerna:

• Räkna med - årlig ränta / antal betalningar per år ($B$1/$B$3).
• Per - första betalningsperioden (A7).
• Nper - år * antalet betalningar per år ($B$2*$B$3).
• Pv - lånebeloppet ($B$4)
• Fv - utelämnat, om man antar att nollbalans efter den sista betalningen.
• Typ - utelämnas, om man antar att betalningarna ska ske vid den avsluta av varje period.

Om du lägger ihop alla argumenten får du följande formel:

=PPMT($B$1/$B$3, A7, $B$2*$B$3, $B$4)

Var uppmärksam på att vi använder absoluta cellreferenser i alla argument utom i per där en relativ cellreferens (A7) används. Detta beror på att den kurs , nper och pv argumenten hänvisar till inmatningscellerna och bör vara konstanta oavsett var formeln kopieras. per argumentet ska ändras beroende på radens relativa position.

Skriv in formeln ovan i C7 och dra den sedan ner till så många celler som behövs, så får du följande resultat:

Som du kan se i skärmbilden ovan är den totala betalningen (beräknad med PMT-funktionen) densamma för alla perioder, medan kapitaldelen ökar med varje period eftersom det till en början betalas mer ränta än kapital.

För att verifiera resultatet av PPMT-funktionen kan du summera alla amorteringar med hjälp av SUM-funktionen och se om summan är lika med det ursprungliga lånebeloppet, som i vårt fall är 20 000 dollar.

Exempel 2. Fullständig form av PPMT-formeln

I det här exemplet använder vi funktionen PPMT för att beräkna de betalningar på kapitalet som krävs för att öka en investering från 0 dollar till det belopp du anger.

Eftersom vi ska använda PPMT-funktionens fullständiga form definierar vi fler inmatningsceller:

• B1 - årlig ränta
• B2 - investeringstid i år
• B3 - antal betalningar per år
• B4 - nuvärdet ( pv )
• B5 - det framtida värdet ( fv )
• B6 - när betalningarna ska ske ( typ )

Precis som i det föregående exemplet kan man för kurs, dividerar vi den årliga räntan med antalet betalningar per år ($B$1/$B$3). För nper Vi multiplicerar antalet år med antalet betalningar per år ($B$2*$B$3).

Med den första betalningsperiodens nummer i A10 får formeln följande form:

=PPMT($B$1/$B$3, A10, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$7)

I det här exemplet görs betalningarna i slutet av varje kvartal under en period av två år. Observera att summan av alla kapitalbetalningar är lika med investeringens framtida värde:

Excel PPMT-funktionen fungerar inte

Om en PPMT-formel inte fungerar korrekt i arbetsbladet kan de här felsökningstipsen hjälpa dig:

1. per bör vara större än 0 men mindre än eller lika med nper , annars uppstår ett #NUM! fel.
2. Alla argument ska vara numeriska, annars uppstår felet #VALUE!
3. När du beräknar vecko-, månads- eller kvartalsbetalningar ska du se till att omvandla en årsränta till motsvarande periodränta enligt exemplen ovan, annars blir resultatet av din PPMT-formel fel.

Så här använder du PPMT-funktionen i Excel. Om du vill öva lite är du välkommen att ladda ner våra PPMT-formelexempel. Tack för att du läste och hoppas att vi ses på vår blogg nästa vecka!