Vejledningen viser, hvordan du bruger PPMT-funktionen i Excel til at beregne betalingen på hovedstolen for et lån eller en investering.

Når du foretager periodiske betalinger på et lån eller realkreditlån, går en vis del af hver betaling til renterne (gebyret for at låne penge), og resten af betalingen går til at betale af på lånets hovedstol (det beløb, du oprindeligt lånte). Mens det samlede betalingsbeløb er konstant for alle perioder, er hovedstol og renter forskellige - med hver efterfølgende betaling er der mindreanvendes på renterne og mere på hovedstolen.

Microsoft Excel har særlige funktioner til at finde både det samlede betalingsbeløb og dets dele. I denne vejledning vil vi se på, hvordan du bruger PPMT-funktionen til at beregne betalingen på hovedstolen.

Excel PPMT-funktion - syntaks og grundlæggende anvendelser

PPMT-funktionen i Excel beregner hovedparten af en lånebetaling for en given periode baseret på en konstant rentesats og en konstant betalingsplan.

Syntaksen for PPMT-funktionen er som følger:

Hvor:

• Vurder (påkrævet) - den konstante rentesats for lånet. Kan angives som en procentdel eller et decimaltal.

  Hvis du f.eks. laver årlige betalinger på et lån eller en investering med en årlig rente på 7 procent, leverer 7% eller 0,07. Hvis du foretager månedlig betalinger på det samme lån, så leverer 7%/12.

• Pr. (påkrævet) - den ønskede betalingsperiode. Det skal være et heltal mellem 1 og nper.
• Nper (påkrævet) - det samlede antal betalinger for lånet eller investeringen.
• Pv (påkrævet) - nutidsværdien, dvs. hvor meget en række fremtidige betalinger er værd nu. Nutidsværdien af et lån er det beløb, som du oprindeligt lånte.
• Fv (valgfrit) - den fremtidige værdi, dvs. den saldo, du ønsker at have efter den sidste betaling. Hvis den udelades, antages den at være nul (0).
• Type (valgfrit) - angiver, hvornår betalingerne forfalder:
  • 0 eller udeladt - betalingerne forfalder ved udgangen af hver periode.
  • 1 - betalinger forfalder ved begyndelsen af hver periode.

Hvis du f.eks. låner 50.000 USD i 3 år med en årlig rente på 8 %, og du tjener årlige beregner følgende formel hovedstolen af en lånebetaling for periode 1:

=PPMT(8%, 1, 3, 50000)

Hvis du vil lave månedlig betalinger på det samme lån, skal du bruge denne formel:

=PPMT(8%/12, 1, 3*12, 50000)

I stedet for at indtaste argumenterne i formlen kan du indtaste dem i de foruddefinerede celler og henvise til disse celler som vist i dette skærmbillede:

Hvis du foretrækker at få resultatet som en positivt tal , og sæt derefter et minustegn foran enten hele PPMT-formlen eller pv argument (lånebeløb). f.eks:

=-PPMT(8%, 1, 3, 50000)

eller

=PPMT(8%, 1, 3, -50000)

3 ting, du bør vide om Excel PPMT-funktionen

Hvis du skal bruge PPMT-formler i dine regneark med succes, skal du huske på følgende fakta:

1. Hovedstolen returneres som en negativ nummer, fordi der er tale om en udgående betaling.
2. Som standard er Valuta formatet anvendes på resultatet, hvor negative tal er fremhævet med rødt og omgivet af parenteser.
3. Når du beregner hovedstolen for forskellige betalingshyppigheder, skal du sikre dig, at du er konsekvent med argumenterne for sats og nper. For sats , dividerer den årlige rente med antallet af betalinger pr. år (idet det antages, at det er lig med antallet af rentes renteperioder pr. år). For nper , multiplicer antallet af år med antallet af betalinger pr. år.
   • uger : sats - årlig rente/52; nper - år*52
   • måneder : sats - årlig rente/12; nper - år*12
   • kvartaler : sats - årlig rente/4; nper - år*4

Eksempler på brug af PPMT-formlen i Excel

Lad os nu tage et par eksempler på formler, der viser, hvordan du bruger PPMT-funktionen i Excel.

Eksempel 1. Kortform af PPMT-formlen

Antag, at du ønsker at beregne betalingerne på hovedstolen for et lån. I dette eksempel vil det være 12 månedlige betalinger, men den samme formel vil også fungere for andre betalingshyppigheder som f.eks. ugentlige, kvartalsvise, halvårlige eller årlige betalinger.

For at spare dig besværet med at skrive en anden formel for hver periode, kan du indtaste perioderne i nogle celler, f.eks. A7:A18, og oprette følgende indtastningsceller:

• B1 - årlig rentesats
• B2 - lånets løbetid (i år)
• B3 - antal betalinger pr. år
• B4 - lånebeløb

Definer argumenterne for din PPMT-formel på grundlag af indgangscellerne:

• Vurder - den årlige rente / antallet af betalinger pr. år ($B$1/$B$3).
• Pr. - første betalingsperiode (A7).
• Nper - år * antallet af betalinger pr. år ($B$2*$B$3).
• Pv - lånebeløbet ($B$4)
• Fv - udeladt, under forudsætning af nul-saldo efter den sidste betaling.
• Type - udeladt, idet det antages, at betalingerne forfalder på den end i hver periode.

Læg nu alle argumenterne sammen, og du får følgende formel:

=PPMT($B$1/$B$3, A7, $B$2*$B$3, $B$4)

Vær opmærksom på, at vi bruger absolutte cellehenvisninger i alle argumenterne undtagen pr. hvor der anvendes en relativ cellehenvisning (A7). Dette skyldes, at den sats , nper og pv argumenterne henviser til indgangscellerne og bør forblive konstante, uanset hvor formlen kopieres. pr. argumentet skal ændres på baggrund af en rækkes relative position.

Indtast ovenstående formel i C7, og træk den derefter ned i så mange celler som nødvendigt, og du får følgende resultat:

Som du kan se på skærmbilledet ovenfor, er den samlede betaling (beregnet med PMT-funktionen) den samme for alle perioder, mens hovedstolen stiger for hver periode, fordi der i begyndelsen betales flere renter end hovedstol.

For at kontrollere resultaterne af PPMT-funktionen kan du lægge alle afdragsbetalinger sammen ved hjælp af funktionen SUM og se, om summen er lig med det oprindelige lånebeløb, som i vores tilfælde er 20.000 USD.

Eksempel 2. Fuldstændig form af PPMT-formlen

I dette eksempel vil vi bruge PPMT-funktionen til at beregne de betalinger på hovedstolen, der kræves for at øge en investering fra 0 $ til det beløb, du angiver.

Da vi skal bruge den fulde form af PPMT-funktionen, definerer vi flere inputceller:

• B1 - årlig rentesats
• B2 - investeringens løbetid i år
• B3 - antal betalinger pr. år
• B4 - den nuværende værdi ( pv )
• B5 - den fremtidige værdi ( fv )
• B6 - hvornår betalingerne forfalder ( type )

Som i det foregående eksempel kan der for sats, dividerer vi den årlige rente med antallet af betalinger pr. år ($B$1/$B$3). For nper multiplicerer vi antallet af år med antallet af betalinger pr. år ($B$2*$B$3).

Med nummeret for den første betalingsperiode i A10 får formlen følgende formular:

=PPMT($B$1/$B$3, A10, $B$2*$B$3, $B$4, $B$5, $B$7)

I dette eksempel foretages betalingerne ved udgangen af hvert kvartal over en periode på 2 år. Bemærk, at summen af alle afdrag er lig med den fremtidige værdi af investeringen:

Excel PPMT-funktionen fungerer ikke

Hvis en PPMT-formel ikke fungerer korrekt i dit regneark, kan disse tips til fejlfinding måske hjælpe dig:

1. pr. skal være større end 0, men mindre end eller lig med nper , ellers opstår der en #NUM! fejl.
2. Alle argumenter skal være numeriske, ellers opstår der en #VALUE! fejl.
3. Når du beregner ugentlige, månedlige eller kvartalsvise betalinger, skal du sørge for at omregne en årlig rente til den tilsvarende periodesats som vist i ovenstående eksempler, ellers bliver resultatet af din PPMT-formel forkert.

Sådan bruger du PPMT-funktionen i Excel. Hvis du vil øve dig lidt, er du velkommen til at downloade vores PPMT-eksempler på formler. Tak for din læsning, og jeg håber at se dig på vores blog i næste uge!